Inicio » Modelos y Formatos

Etiquetas: ‘iva’

Miércoles, agosto 20, 2014

[Certificaciones] Modelo Certificación de Contador para solicitar autorización reducción retención de IVA

El inciso tercero del art. 437-1 del E.T., antes y después de la Ley 1607, ha contemplado la posibilidad de que si un responsable de IVA, por causa de las retenciones que le practican sus clientes, termina teniendo saldos a favor durante 6 periodos consecutivos, podrá pedirle permiso al Gobierno para que sus ventas queden sujetas a una retención de IVA menor.

Lunes, marzo 3, 2014

[Guías] Solicitudes de devolución y/o compensación por saldos a favor generados en declaraciones de renta y ventas

De acuerdo a la Resolución 000057 del 19 Febrero 2014 la cual modifica la 0151 de noviembre de 2012 sobre el proceso de solicitud devolución o compensación de saldos a favor en renta, IVA y CREE ( véase el art. 7 a 12 del decreto 2701 de nov. de 2013).

Jueves, enero 30, 2014

[2014] Indicadores básicos a tener en cuenta al finalizar 2013 e iniciar el 2014

Para descargar este documento en PDF, haz click aquí (184KB)

Martes, enero 21, 2014

[Guía] Requisitos para pertenecer al Régimen Simplificado en el 2014

Durante el año 2014 podrán seguir perteneciendo al régimen simplificado del IVA, o podrán inscribirse por primera vez en dicho régimen (si durante el 2014 piensan iniciar alguna actividad que las convierta en responsables del IVA), las personas naturales, sin incluir sucesiones ilíquidas, que desarrollen actividades gravadas con IVA que cumplan con la totalidad de los siguientes requisitos:

Martes, enero 7, 2014

[Guía] Retención en la fuente a título de los impuestos nacionales, año fiscal 2014

En este documento quedan resumidos los principales conceptos que quedarán sujetos a retenciones en la fuente durante el 2014, indicándose sus bases mínimas, tanto en pesos como en UVT, al igual que sus respectivas tarifas.

Miércoles, septiembre 25, 2013

[Liquidador] Modelo para definir el IVA sobre el AIU en los servicios del art. 462-1 del E.T.

En esta plantilla se ilustran los cálculos con los cuales se definiría la base especial para generar el IVA en los servicios del art. 462-1 del E.T. Base que fue reglamentada con el art. 11 del Decreto 1794 de agosto de 2013.

Lunes, marzo 4, 2013

[Liquidador] Formulario 300 de nueva declaración de IVA

Con esta plantilla se facilitará la elaboración del borrador para el nuevo formulario 300 de IVA, con sus 94 casillas, que fue diseñado por la DIAN en su Resolución 0021 de febrero 6 de 2013 y que se usará para los tres tipos de declaraciones definidas en la Ley 1607 de diciembre 26 de 2012. Al mismo tiempo incluye un modelo de la forma en que se podrían hacer los anexos que expliquen las cifras que se lleven a cada uno de tales renglones.

Martes, enero 8, 2013

[2013] Parámetros claves en la elaboración de declaraciones tributarias año 2013

En esta herramienta se han incluido, según el impuesto de que se trate, una serie de tablas en las que se recopilan los valores absolutos, porcentajes y demás datos que se deberán tener presentes a la hora de elaborar declaraciones tributarias y reportes durante el 2013. Descargar parámetros claves aquí (113 Kb) I.  Impuesto sobre la […]

Miércoles, diciembre 19, 2012

[Calendario] Calendario Tributario 2012 – 2013

Calendario de plazos de las obligaciones tributarias para su cumplimiento oportuno en el 2013.

Miércoles, noviembre 21, 2012

[Guía] Cuadro temático de los cambios que la Reforma Tributaria realizaría al Estatuto Tributario

En este cuadro se podrán apreciar, agrupadas por temas y subtemas, el total de las normas del Estatuto Tributario (y de otras normas por fuera de dicho Estatuto) que pretenden ser agregadas, modificadas o derogadas por el proyecto de Reforma Tributaria PL 166/12 que actualmente está en discusión en el Congreso. Con eso se facilita el estudio de las propuestas incluidas en el proyecto.

Miércoles, octubre 17, 2012

[Certificación] Modelo exigible a independientes para que se les aplique retención de la Ley 1527

Este sería el modelo de la certificación mencionada en el Decreto 1950 de septiembre de 2012, donde todo trabajador independiente prestador de servicios excluidos de IVA tendría que entregar a sus clientes, que sean agentes de retención, en la primera prestación de servicios que les realicen durante un año fiscal, para que puedan aplicar el procedimiento especial de retención contenido en la Ley 1527 de 2012.

Miércoles, octubre 3, 2012

[Liquidador] Modelo para calcular la proporcionalidad de los IVA que sí son descontables

En esta plantilla se ilustran los cálculos que tendría que realizar una empresa para dar aplicación a la norma del Art. 485 del E.T., la cual indica que el valor del IVA que le cobren en sus costos o gastos (o que tenga que asumir en operaciones con personas del régimen simplificado) solo podrá ser tratado como descontable hasta la parte que se calcule con la misma tarifa con la cual la empresa genera el IVA de sus respectivas ventas.

Jueves, marzo 29, 2012

[Calendario] Calendario Tributario 2012

Como es común para esta fecha, actualicese.com elabora un calendario que sirve para el cumplimiento oportuno de las obligaciones en el año 2012.

[Calendario] Calendario Tributario Automatizado 2012

En esta herramienta de Excel, con sólo digitar los dos últimos digitos del NIT del contribuyente se podrá obtener en forma automática los vencimientos de sus declaraciones tributarias durante el 2012 (fijados en el decreto 4907 de Diciembre 26 de 2011) al igual que de sus vencimientos para los Reportes de Información Exógena Tributaria año gravable 2011 (resolución 11429 de octubre 31 de 2011 modificada con la resolución 13484 de diciembre 29 de 2011).

Miércoles, enero 4, 2012

[2012] Parámetros claves en la elaboración de declaraciones tributarias año 2012

A continuación se encuentran, según el impuesto de que se trate, una serie de tablas en las que se recopilan valores absolutos, porcentajes y demás datos que han regido en los años mas recientes para los distintos tópicos dentro de cada impuesto. Contenido: I. PARAMETROS RELATIVOS AL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 1. MONTOS DE INGRESOS […]

Miércoles, agosto 17, 2011

[Liquidador] Cálculo de intereses de mora y su IVA en cuentas por cobrar vencidas

Con esta plantilla se ilustra la forma en que se podrá dar aplicación a la norma del artículo 447 del Estatuto Tributario relacionada con el cobro de intereses de mora sobre deudas vencidas y la forma especial de generar el IVA sobre dichos intereses.

Martes, enero 11, 2011

[2011] Retención en la fuente a título de los impuestos nacionales vigentes en Colombia (renta, IVA, timbre) aplicable durante el año fiscal 2011

*Ultima actualización: 12 de enero del 2011 En esta herramienta quedan resumidos los principales conceptos que quedarán sujetos a retenciones en la fuente durante el 2011 indicándose sus bases mínimas (tanto en pesos como en UVT) al igual que sus respectivas tarifas. Para descargar este documento en Excel , haz click aquí(110Kb) Material relacionado Respuestas […]

Lunes, enero 3, 2011

[Calendario] Calendario Tributario Automatizado 2011

En esta herramienta de Excel, con sólo digitar los dos últimos digitos del NIT del contribuyente se podrá obtener en forma automática los vencimientos de las declaraciones tributarias durante el 2011 (fijados en el decreto 4836 de Diciembre 29 de 2010) al igual que de los vencimientos para los Reportes de Información Exógena Tributaria año gravable 2010 (resolución 8660 de Agosto 30 de 2010).

Lunes, diciembre 27, 2010

[Word] Cuadro temático con modificaciones hechas al Estatuto Tributario y a otras normas tributarias mediante las Reformas tributarias de Diciembre de 2010

En este cuadro se resume, por orden de los artículos del Estatuto Tributario Nacional, las distintas modificaciones que su articulado sufrió con la Ley de Reforma Tributaria (Ley 1430 de diciembre 29 de 2010) y la Ley de Formalización y Generación de Empleo (Ley 1429 de Diciembre 29 de 2010). También se incluye el resumen de las demás normas tributarias que no están contenidas en el Estatuto Tributario pero que también fueron modificadas con los mismos proyectos antes mencionados. De esa forma se facilita más la comprensión de los distintos temas tributarios que fueron modificados.

Lunes, octubre 25, 2010

[Excel] Plantilla para Elaborar el Certificado al Proveedor durante el 2010-Formulario 640 diseñado por la DIAN

Con esta plantilla se podrán elaborar y entregar los Certificados al Proveedor, formulario 640. Estos certificados deben ser expedidos por las Sociedades de Comercialización internacional a sus proveedores en colombia para que estos últimos puedan tomar las ventas realizadas a la comercializadora como una venta exenta del IVA.