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Lunes, agosto 25, 2014

Nuevas modalidades para lavar activos – Luis Alberto Penagos M.

Pases de futbolistas, monedas virtuales como el Bitcoin y pirámides financieras son las nuevas modalidades para lavar activos que detectan actualmente los expertos. Las ONG son otro foco de atención por la falta de controles.

Multinacional de auditoria multada – Luis Alberto Penagos M.

Autor: Luis Alberto Penagos M. Consultor Internacional Auditing Investigative Forensis Miembro ACAMS, ALIFC ACAMS, Asociación de Especialistas Certificados en Antilavado de Dinero. ALIFC, Asociación Latinoamericana de Investigadores de Fraude y Crímenes Financieros.

Miércoles, agosto 6, 2014

Empleado; trabajador por cuenta propia y otros contribuyentes – Luis Alberto Penagos M.

La DIAN acaba de emitir el Concepto 885 con fecha de Julio 31 de 2014 en el que define las categorías del régimen de impuesto a la renta para personas naturales residentes en Colombia.

Lunes, agosto 4, 2014

Características del oficial de cumplimiento – Luis Alberto Penagos M.

Apreciados amigos a raíz de la expedición de las normativa local basada en los Estándares Internacionales emitidos por organismos como GAFI, la ONU, EL FONDO MONETARIO INTERNACIONAL; EL GRUPO EGMONT; y otros mas, todos luchando contra flagelos como el Lavado de activos y el Financiamiento al Terrorismo; el Contrabando; la Trata de Personas, etc; hemos ideado todo un esquema de capacitación, implementación y dirección del proceso en cada una de sus empresas tendientes a dar cumplimiento a la normatividad local que exige la implementación de un sistema de prevención del riesgo de LA/FT (Lavado de Activos y Financiamiento al Terrorismo), por esta razón a continuación nos permitimos enviarles algunos tips que les ayudarán a tener una visión mas clara sobre el tema:

Martes, julio 29, 2014

Doble Contabilidad, inconveniencias del Libro Fiscal para el manejo tributario de las NIIF propuesto en Proyecto de Ley por la DIAN – Jose W. Londoño

En primera instancia comentar que dado el cronograma que se tiene previsto para las Entidades durante el año de la transición, donde además de la preparación del Estado Financiero de apertura, la adecuación de los sistemas de información para la preparación y presentación de Estados Financieros bajo NIIF a partir del 01 de enero de 2015 y sumado al proyecto de modificación de plan contable (PUC) que está promoviendo la Superintendencia Financiera de Colombia, pensar en el desarrollo de un nuevo libro fiscal, consideramos que estamos a tope para afrontar nuevas responsabilidades de reporte.

Jueves, julio 24, 2014

Los contadores las NIIF y las matematicas financieras – José Meiber Padilla

A medida que se avanza en los procesos de implementación de las NIIF, se incluye dentro de muchos procedimientos el análisis financiero, para la contabilización de diversas partidas, situación a la cual era muy ajena nuestro sistema contable vernáculo.

Miércoles, julio 23, 2014

¿Para qué revisoría fiscal? – Gustavo Adolfo López Díaz

Nuevamente se pone sobre el tapete la discusión sobre la continuidad o no de la revisoría fiscal en Colombia. Las firmas multinacionales de auditoria, como siempre, intentan su extinción y tienen muy buenos coequiperos colombianos. Coequiperos conscientes y otros no tanto.

Jueves, julio 17, 2014

Comentarios a la propuesta de normas de aseguramiento de la información financiera para la convergencia.

Llamado a la comunidad empresarial, académica, profesional y estudiantil contable en general:
Si comparte los términos de este comunicado invitamos a agregar su nombre personal o institucional al mismo. Para ello favor enviar sus datos (nombre completo, cédula) o institucionales (datos de identificación de la entidad) al email: dignidadcontablecolombia@gmail.com, antes del 29 de julio de 2014.
Este documento será enviado al Consejo Técnico el 30 de julio de 2014.

Miércoles, julio 9, 2014

Administración del riesgo en los negocios – Luis Alberto Penagos M.

Autor: Luis Alberto Penagos M. Consultor Internacional Auditing Investigative Forensis Miembro ACAMS, ALIFC ACAMS, Asociación de Especialistas Certificados en Antilavado de Dinero. ALIFC, Asociación Latinoamericana de Investigadores de Fraude y Crímenes Financieros.

Jueves, junio 19, 2014

Los pecados de las farmacéuticas – Luis Alberto Penagos M.

Autor: Luis Alberto Penagos M. Consultor Internacional Auditing Investigative Forensis Miembro ACAMS, ALIFC ACAMS, Asociación de Especialistas Certificados en Antilavado de Dinero. ALIFC, Asociación Latinoamericana de Investigadores de Fraude y Crímenes Financieros.