Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.

El caso de lavado de dinero en el HSBC. Tercera parte – Luis Alberto Penagos M.


Las deficiencias en la estructura ALD y contra el financiamiento del terrorismo del gigante financiero HSBC, reveladas hace varias semanas por el Senado de Estados Unidos, pero anunciadas desde hace meses por expertos del sector, son un ejemplo claro de lo grave que puede ser para una empresa regulada no asumir con seriedad el cumplimiento ALD / CFT.

El daño en la imagen de la entidad es lo que menos debe preocupar a los directores y ejecutivos del banco, quienes posiblemente tengan que pagar una multa que ronda la histórica cifra de US$ 1.000 millones y posiblemente algunos enfrenten cargos penales en las cortes estadounidenses, entre ellos el oficial jefe de cumplimiento.

Fallas en la regulación. Graves deficiencias ALD (Antilavado de Dinero) que se acumularon a lo largo del tiempo, aunque su principal regulador, la OCC (Oficina del Contralor de la Moneda), llevaba a cabo regularmente exámenes ALD. En primer lugar, a diferencia de otros reguladores bancarios de Estados Unidos, la OCC no trata las deficiencias de ALD como una materia de seguridad bancaria y la solidez o un problema de gestión.

En su lugar, trata las deficiencias de ALD como una cuestión de cumplimiento de los consumidores, a pesar de que las leyes ALD y las leyes de protección del consumidor no tienen prácticamente nada en común. Una consecuencia de este enfoque es que la OCC considera que los problemas de cumplimiento ALD radica en la asignación de calificación de los consumidores de un banco, pero no cuando la asignación de la calificación se hace sobre la gestión del banco o su clasificación compuesta en general.

Como resultado, las deficiencias ALD no suelen bajar las calificaciones que los bancos nacionales reciben como parte de su seguridad y las evaluaciones de solidez, y por lo tanto no aumentan el seguro de depósitos que los bancos pagan por incurrir en mayor riesgo, al contrario de cómo los problemas de ALD se manejan en otras dependencias federales de la banca por agencias.

En UHN, después de citar al banco de las graves deficiencias de ALD, la OCC redujo su Nota de calificación de los consumidores por el cumplimiento, pero no la de su gestión. Un segundo problema es que la OCC ha adoptado la práctica de renunciar a la cita de una violación legal o reglamentaria en sus Cartas de Supervisión e Informes anuales de examen cuando un banco no cumple con uno de los cuatro componentes obligatorios de un programa ALD.

Los cuatro requisitos mínimos obligatorios de un programa ALD son: controles internos ALD, oficial de cumplimiento ALD, capacitación ALD, y las pruebas independientes de la eficacia de su programa ALD. Constantemente el tratamiento de un incumplimiento de uno o incluso varios de estos requisitos legales como un «asunto que requiere atención» en lugar de una violación legal, la OCC disminuye la importancia de satisfacer cada necesidad, envía un mensaje más moderado sobre la necesidad de acciones correctivas, acciones de cumplimiento y hace más difícil de seguir si una deficiencia de la ALD persiste.

Por el contrario, citando una violación de la ley, cuando un componente crítico de la ALD de un banco el programa es insuficiente envía un fuerte mensaje a la dirección del banco en que su programa ALD es deficiente, no cumple con los requisitos mínimos legales, y requiere de remediación para asegurar el cumplimiento de la ley.

En UHN, la OCC identifico 83 asuntos que requerían atención por más de cinco años, pero nunca citando una violación legal de la ley federal de la ALD. Mientras que la OCC insiste en que su enfoque de ALD tiene el mérito, la historia del caso de HSBC, como la Historia del caso Riggs Bank examinados por la Subcomisión hace ocho años, proporciona evidencia de que el actual sistema regulador de OCC ha tolerado graves deficiencias de ALD durante años, permitió a los bancos retrasar o evitar la corrección de los problemas identificados.

Un experimentado funcionario de OCC examinador ALD le dijo a la Subcomisión: «Pensé que lo vio todo en el Riggs, pero HSBC era la peor situación que jamás había visto «, sin embargo, durante el período de seis años desde 2004 hasta 2010, los funcionarios de la OCC no tomaron ninguna acción legal formal o informal para obligar a UHN a fortalecer su programa ALD esencialmente.

En 2009, después de enterarse de dos investigaciones policiales que involucraron cuestiones de ALD en el banco, la OCC amplió e intensificó el examen de blanqueo de dinero y le permitió considerar una amplia gama de la ALD; el examen de la OCC culminó en la publicación, en septiembre de 2010, de una carta enumerando numerosos problemas graves de ALD en el banco. En octubre2010, la OCC también emitió una orden de cese que requiere el banco UHN para renovar los controles de ALD.

En respuesta, UHN ha anunciado una serie de importantes iniciativas de la organización y la política para mejorar su programa ALD en los Estados Unidos y a nivel mundial. Si bien estas iniciativas son prometedoras, UHN anunció reformas ALD igualmente prometedores en el año 2003, cuando se enfrentan a una acción de cumplimiento ALD por el Banco de Reserva Federal de Nueva York y Estado de Nueva York.

Tanto UHN y la OCC tendrán que realizar un esfuerzo sostenido para asegurar la nueva ronda de cambios que producen un mejor resultado ALD. HSBC es el banco mundial por excelencia, que opera a cientos de afiliados en 80 países, con su filial de EE.UU. que actúe como puerta de entrada en el sistema financiero de EE.UU. para toda la red. Véase «Lavado de Dinero y Corrupción Extranjera: Ejecución y Eficacia de la Ley Patriota», del Senado de EE.UU. Subcomité Permanente de Investigaciones, S.Hrg. 108-633 (15 de julio de 2004).La OCC permitió los problemas de ALD en UHN hasta llegar a representar importantes vulnerabilidades de ALD en los Estados Unidos.

Esperen la cuarta entrega………..

Fuente: United States Senate PERMANENT SUBCOMMITTEE ON INVESTIGATIONS; la traducción es mía.

Autor:

Luis Alberto Penagos Martinez
Consultor Internacional
Auditing Investigative Forensis
Miembro ACAMS, ALIFC

ACAMS, Asociación de Especialistas Certificados en Antilavado de Dinero.
ALIFC, Asociación Latinoamericana de Investigadores de Fraude y Crímenes Financieros.

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