Artículo 631-5

Artículo 631 5 Beneficiarios efectivos <Artículo adicionado por el artículo 133 de la Ley 1819 de 2016> Para efectos de lo dispuesto en el artículo 631 de este Estatuto se entiende por beneficiario efectivo la persona natural que cumpla con cualquiera de las siguientes condiciones

a Tener control efectivo directa o indirectamente de una sociedad nacional de un mandatario de un patrimonio autónomo de un encargo fiduciario de un fondo de inversión colectiva o de un establecimiento permanente de una sociedad del exterior

b Ser beneficiaria directa o indirecta de las operaciones y actividades que lleve a cabo la sociedad nacional el mandatario el patrimonio autónomo el encargo fiduciario el fondo de inversión colectiva o de una sociedad del exterior con un establecimiento permanente en Colombia

Parágrafo 1 El régimen sancionatorio por no cumplir con la obligación de identificar al beneficiario efectivo será el previsto para el incumplimiento del artículo 631 de este Estatuto

Parágrafo 2 La identificación del beneficiario efectivo podrá hacerse teniendo en cuenta los lineamientos del sistema de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo SARLAFT aun cuando no se trate de entidades sometidas a la inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera de Colombia