Artículo 631-6

Artículo 631 6 Beneficiarios efectivos < Artículo adicionado por el artículo 134 de la Ley 1819 de 2016 > Para efectos de lo dispuesto en el artículo 631 4 de este Estatuto se entiende por beneficiario efectivo la persona natural que cumpla con cualquiera de las siguientes condiciones

a Tener control efectivo directa o indirectamente de una sociedad nacional de un mandatario de un patrimonio autónomo de un encargo fiduciario de un fondo de inversión colectiva o de un establecimiento permanente de una sociedad del exterior o

b Ser beneficiaria directa o indirecta de las operaciones y actividades que lleve a cabo la sociedad nacional el mandatario el patrimonio autónomo el encargo fiduciario el fondo de inversión colectiva o de una sociedad del exterior con un establecimiento permanente en Colombia o

c Poseer directa o indirectamente el 25 o más del capital o de los votos de la sociedad nacional del patrimonio autónomo del encargo fiduciario del fondo de inversión colectiva o de la sociedad del exterior con un establecimiento permanente en Colombia

Parágrafo 1 El régimen sancionatorio por no cumplir con la obligación de identificar al beneficiario efectivo será el previsto en los parágrafos 2 y 4 del artículo 631 4 de este Estatuto

Parágrafo 2 La identificación del beneficiario efectivo podrá hacerse respecto de las entidades vigiladas por la Superintendencia Financiera de Colombia siguiendo los lineamientos del sistema de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo SARLAFT siempre y cuando se garantice la efectiva identificación de las personas naturales que tengan una participación directa o indirecta igual o superior al 25 en la sociedad nacional el patrimonio autónomo el encargo fiduciario o el fondo de inversión colectiva