[ORO] Formatos exógena 1011, 1012 y 2275 por el año gravable 2019: reporte de otros datos en renta e IVA

Última actualización: hace 2 años (13 abril, 2020)

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Catálogo completo de formatos

Fecha de actualización: 13 de abril de 2020.
Elaborado por: Diego Guevara Madrid

Esta guía permite elaborar los formatos 1011, 1012 y 2275, para reportar otros datos de la declaración de renta o de ingresos y patrimonio; ciertos ingresos facturados como excluidos, exentos o gravados con IVA del 5 %; ciertos saldos fiscales a diciembre 31 de 2019; y el detalle de ciertos terceros.

Este archivo de Excel es una guía para recolectar la información básica que luego ha de llevarse a los formatos 1011, 1012 y 2275, para generación de los reportes a que hace referencia el literal k) del artículo 631 del ET, que reúne información sobre:

  • La totalidad de «otros datos» de las declaraciones de renta o de ingresos y patrimonio del año gravable 2019 (detalle de los costos y deducciones especiales tomados en la declaración y detalle de las rentas exentas tomadas en la declaración; ya no exige el detalle de los ingresos no gravados, los cuales solo se reportarán en el formato 2275), así como el detalle de ciertos ingresos facturados como excluidos o exentos del IVA, o gravados con IVA del 5 %. Ahora bien, si el reportante es una persona natural o asimilada, en ese caso en su formato 1011 solo detallará las partidas por costos y deducciones o rentas exentas que tengan relación únicamente con sus cédulas de rentas de capital y no laborales (ver parágrafo 3 del artículo 1 de la Resolución 011004 de 2018).
  • Los saldos fiscales a diciembre 31 de 2019 en bancos e inversiones financieras (en Colombia y en el exterior), al igual que el saldo a diciembre 31 de 2019 por bonos, CDT, títulos, derechos fiduciarios y demás inversiones, y que se hayan llevado a la declaración de renta o de ingresos y patrimonio 2019, o la declaración anual del régimen simple año gravable 2019 (a la fecha en que se hace este material aún no se conoce el formulario para declaración anual del régimen simple año gravable 2019 y, por tanto, no se sabe si la Dian les pedirá o no información de su patrimonio fiscal a diciembre 31 de 2019).
  • La totalidad de los terceros de quienes se obtuvieron ingresos brutos que luego pudieron ser restados como no gravados (tanto en la sección de rentas ordinarias como en la sección de ganancias ocasionales). Si el reportante es una persona natural o asimilada, solo reportará el detalle de los ingresos no gravados que tengan relación únicamente con sus cédulas de rentas de capital y no laborales (ver parágrafo 3 del artículo 1 de la Resolución 011004 de 2018).
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Tenga en cuenta que entre el 7 y 17 de abril pondremos a su disposición las siguientes plantillas que sirven de guía para preparar la información exógena por el año gravable 2019. Son 14 guías, incluyendo este archivo ¡espérelas!:

Además, si desea estudiar en profundidad las novedades y qué debe tener en cuenta para preparar el reporte de información exógena del año gravable 2019, le invitamos a adquirir, por solo $79.900, el seminario virtual + libro digital, titulado Novedades en el reporte de la información exógena por presentar en 2020, o si desea conocer en profundidad las novedades y qué debe atender al preparar la declaración de renta de personas jurídicas en el año gravable 2019, tenemos disponible nuestra capacitación virtual, titulada ¿Qué cambió en la presentación de declaración de renta de personas jurídicas, año gravable 2019?, la cual puedes adquirir por solo $100.757.

Ambos productos han sido preparados por nuestro líder en investigación tributaria, Diego Guevara Madrid, y en cada uno tendrá acceso a 8 horas de capacitación virtual y a múltiples archivos de Excel y Word, descargables y editables, para que ponga en práctica sus conocimientos y realice las simulaciones a que haya lugar.

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