Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.
Visitas a establecimientos de comercio por parte de la DIAN ascendieron a 4.300. A comienzos del próximo año, la entidad iniciará control tributario y aduanero con el “Plan Temporada Escolar”.
Teniendo en cuenta que a final de año se incrementa el consumo de bienes y servicios por los colombianos, la DIAN realizó acciones de control en todo el país, dirigidas a combatir la evasión y el contrabando.
En desarrollo del plan, liderado por las Direcciones de Gestión de Fiscalización y de Policía Fiscal y Aduanera de la DIAN, se implementaron estrategias en sus 42 Direcciones Seccionales, logrando presencia institucional en 125 municipios. Dichas estrategias buscaron la inspección de la obligación de expedir factura, la verificación continua de ingresos, la legal introducción de mercancías de origen extranjero, el control a la compra y venta de divisas en efectivo y la presentación de las declaraciones de retención en la fuente sin pago.
En materia tributaria se ejecutaron más de 4.300 visitas de facturación y 330 acciones de control continuo de ingresos, dirigidas al sector comercio, restaurantes y bares, entre otros. Las visitas tuvieron como objetivo detectar responsables del impuesto al consumo para ser reclasificados, identificar la modalidad de fraccionamiento de negocios a nombre de diferentes personas, con el fin de evadir el control de los ingresos y registrarse en forma indebida como régimen simplificado en el RUT. En materia de retención en la fuente, se realizaron más de 1.100 visitas a contribuyentes ubicados en Bogotá, Cali, Medellín y Barranquilla.
Así mismo, con el apoyo del laboratorio forense de la DIAN, se realizaron cerca de 100 operativos de registro, logrando descubrir operaciones de fraude fiscal y evasión, tales como omisión de ingresos, transacciones en efectivo no declaradas, doble contabilidad, doble facturación, cuentas bancarias a nombre de terceros con el fin de simular operaciones, pasivos inexistentes y compra de facturas a empresas de papel.
En alianza con los gremios dedicados a la producción legal de software, se inició el control a la piratería del mismo, desarrollando operativos de control tendientes a verificar las licencias de los equipos de cómputo en el Eje Cafetero, Barranquilla y Bogotá.
Como parte de las acciones para controlar la infracción administrativa y el delito del contrabando y brindar adecuada protección a la industria nacional, se desplegaron operativos en todo el país con el fin de verificar la legal introducción de mercancías al territorio aduanero en los establecimientos de comercio, para ello se realizaron más de 5.000 aprehensiones, por un valor de $33 mil millones en productos como: confecciones, calzado, textiles, cigarrillos, licores y celulares, entre otros; los operativos se adelantaron en bodegas, establecimientos de comercio, carreteras de acceso a ciudades, zonas de frontera y aeropuertos.
Especiales resultados alcanzaron dentro del Plan Navidad la lucha contra el contrabando de licores y cigarrillos, donde las la DIAN logró ubicar y aprehender más de 1.7 millones litros de licor extranjero y 1.4 millones cajetillas de cigarrillos, cuando se pretendía su ingreso al territorio nacional, simulando que se trataba de otro tipo de mercancías o circulando por el mismo.
El total de aprehensiones de licor extranjero en el 2016, llegó a la suma de 3.937.927 litros (sin incluir cervezas) por valor aproximado $12.750 millones. En el mismo periodo del año, el valor de los cigarrillos aprehendidos alcanzó la suma de $7.234 millones equivalente a 9.025.373 cajetillas.
La DIAN reforzó los controles aduaneros a la salida de las zonas francas donde se aprehendieron, entre otros, confecciones y calzado por valor de $2.967 millones, los cuales se adicionan a los cerca de $90 mil millones aprehendidos durante el 2016 en los mismo rubros.
Así mismo, se han presentado más de 600 capturas por el delito de contrabando y favorecimiento del contrabando, como resultado de la aplicación de la Ley 1762 de 2015.
En materia cambiaria, se realizaron 88 operativos de control en 20 ciudades del país dirigidos a quienes ejercen la actividad de compra y venta de divisas sin el cumplimiento de la autorización por parte de la entidad, arrojando retenciones de divisas por un monto superior a $3.160 millones de pesos.
El Director de Gestión de Fiscalización, Leonardo Sicard Abad, informó que, tal como se desarrolló el Plan Navidad 2016, la estrategia continuará en 2017 implementado controles en todas sus Direcciones Seccionales, con énfasis en las épocas de mayor consumo de bienes y servicios, iniciando con la temporada escolar, dentro de la cual se tiene previsto el control aduanero y tributario a bienes como impresoras y tintas, equipos de cómputo, confecciones y útiles escolares en general; así como, a la implementación de acciones de fiscalización dirigidas a las nuevas disposiciones contenidas en la Reforma Tributaria y Aduanera.
Fuente: DIAN.
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