8 Horas de capacitación estratégica
Plantillas en Excel
(Editables)
Actualización
normativa total
Libro digital
(+ 180 páginas)
¿Está preparado para el reto fiscal de 2025?
La complejidad tributaria en Colombia ha alcanzado un nivel crítico. La implementación de la Tasa Mínima de Tributación,
los cambios en el Régimen Simple y las nuevas reglas de bancarización no permiten margen de error.
Un dato mal calculado en el Formulario 110 o el 2516 no solo significa sanciones, sino la pérdida de beneficios fiscales legítimos.
No se trata solo de "llenar un formulario", se trata de blindar a la organización frente a la fiscalización de la DIAN.
Una metodología probada: De la teoría a la práctica
Esta Guía Multiformato no es solo teoría. Es un sistema integral que combina la experiencia del Dr. Diego Guevara con herramientas de cálculo de alto nivel que simplifican días de trabajo en minutos.
El recurso definitivo para contadores que buscan seguridad jurídica y optimización fiscal en el cierre del año gravable 2025.
8 horas de capacitación
Novedades normativas de la Declaración de Renta o de ingresos y patrimonio AG 2025, el formato de conciliación fiscal, la declaración informativa de activos en el exterior a enero 1 de 2026 y la Declaración anual del Régimen Simple.
Clasificación de las personas jurídicas frente al impuesto de renta y complementario por el AG 2024 y frente al Régimen Simple por el AG 2025
Valor patrimonial de algunos activos y pasivos a diciembre 31 de 2025
Modelo de depuración del resultado contable antes de impuestos para obtener la “Renta líquida gravable”, el “impuesto básico de renta”, la verificación del cumplimiento de la “tasa mínima de tributación”, la “Ganancia ocasional”, el “Impuesto diferido” y hasta el cálculo de dividendos gravados y no gravados a socios o accionistas
Un ecosistema de plantillas en Excel que lo hará infalible
Más de 200 MB de información y herramientas descargables (Windows/Mac):
Mega-Plantilla Formulario 110 y 2516: 22 pestañas con comentarios técnicos para conciliación patrimonial, subcapitalización, rentas exentas y más.
Plantilla Formulario 260 (Régimen Simple): Versiones para obligados y no obligados a llevar contabilidad, con cálculo automático del impuesto simple.
Simulador régimen ordinario vs régimen simple: Tome la decisión basada en números proyectados para el año gravable 2026.
Simulador de Bancarización: Controle los límites de costos y gastos en efectivo
Liquidador de Dividendos y Retenciones: Actualizado con la Ley 2277 de 2022 y el Decreto 1103 de 2023.
Tabla de contenido
Depliega para navegar ver el temarioCapítulo I: Información básica aplicable tanto a los declarantes de renta (ya sea en el régimen ordinario o especial) como a los declarantes de ingresos y patrimonio y a los declarantes del régimen simple
- 1.1. Indicadores básicos para la preparación y presentación de la Declaración de renta y/o de ingresos y patrimonio año gravable 2025 de las personas jurídicas y para la preparación y presentación de la Declaración anual del Régimen Simple año gravable 2025
- 1.3. Clasificación general de las Personas Jurídicas frente al impuesto de renta y complementario por el año gravable 2025
Capítulo II: Novedades y puntos básicos aplicables tanto a los declarantes de renta (ya sea en el régimen ordinario o especial) como a los declarantes de ingresos y patrimonio
- 2.1. Utilización a partir del 2023 de las rentas exentas...
- 2.2. Sociedades en Buenaventura y Barrancabermeja...
- 2.3. Tarifas y sobretasas especiales...
- 2.4. Límite especial a algunos ingresos...
- 2.5. Cálculo de la tasa mínima de tributación...
- 2.6. Cálculo del “impuesto voluntario”...
- 2.7. Sociedades ZOMAC...
- 2.8. Beneficios Megainversiones...
- 2.9. Régimen ZESE...
- 2.10. Tributación de sucursales...
- 2.11. Activos en el exterior a enero 1 de 2026...
- 2.12. Tratamiento fiscal de la Diferencia en Cambio...
- 2.13. Deducción de Intereses...
- 2.14. Proceso de bancarización...
- 2.15. Mensajes electrónicos...
- 2.16. Nómina electrónica...
- 2.17. Documento soporte electrónico...
- 2.18. Efectos renta presuntiva...
- 2.19. Problemas por renglón de sobretasa...
- 2.20. Impuesto diferido...
- 2.21. Entidades RTE y copropiedades...
- 2.22. Beneficio de auditoría...
- 2.23. Obras por impuestos...
- 2.24. Formato 2516...
- 2.25. Depuración básica...
- 2.26. Ley 2277 de 2022...
Capítulo III: El Régimen Simple de Tributación (SIMPLE) y la forma en que se aplicó durante el año gravable 2025
Capítulo IV: Tributación de los dividendos gravados y no gravados... (Decreto 1103 de julio de 2023)
Consideraciones importantes sobre la renta personas jurídicas AG 2025
- A partir del año gravable 2025 se eleva al 17,5% la tarifa del impuesto de renta para las micro y pequeñas empresas ubicadas en las ZOMAC
- Si se donan alimentos... el contribuyente puede tomar como descuento tributario el 37%...
- Nuevo impuesto especial para las extracciones...
- Posibilidad de normalizar... a más tardar en julio 31 de 2026...
- La aplicación del valor de la tasa anual de interés presuntivo...
- Necesidad de continuar aplicando correctamente el cálculo de la “tasa mínima de tributación”
- Quienes consoliden estados financieros... obligadas a elaborar y entregar el formato 2516...
- Se actualiza la lista de Grandes Contribuyentes para el periodo 2025-2026.
- El nuevo Decreto que se expedirá entre enero y febrero de 2026...
Consideraciones importantes sobre el régimen simple del AG 2025
- La correcta definición del patrimonio líquido a diciembre 31 de 2025...
- El correcto diligenciamiento de las diferentes secciones...
- La aplicación del límite especial...
- El correcto cálculo de los dividendos...
- La posibilidad de incluir... el “aporte o impuesto voluntario”
- La correcta elaboración y/o presentación del formato 2516...
- La posible utilización de un nuevo formato especial...
- La definición de lo que sucederá con el impuesto diferido...
Aprenderás de la mano de este experto:
Evita sanciones y cumple con estas obligaciones de manera exitosa
Accede a 8 horas de capacitación con materiales descargables, modelos y casos reales. Elige el plan que mejor se ajuste a tu equipo.
