Qué tan actualizado te sientes sobre planeación tributaria para el impuesto de renta


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planeación tributaria para el impuesto de renta

¿Qué tanto sabes sobre planeación tributaria y en qué radica su importancia? 

La planeación tributaria es una estrategia de buena gestión organizacional que permite la adecuada administración de las operaciones de la empresa o la persona natural declarante con el ánimo de maximizar su eficiencia en términos fiscales. Esta estrategia, totalmente legal, pretende el estudio, evaluación y aplicación de las múltiples alternativas tributarias disponibles, en beneficio del contribuyente y en cumplimiento de todas las normas fiscales vigentes, con miras a minimizar la carga tributaria de manera legítima.

Para tal fin, hemos sintetizado un amplio abanico de opciones contempladas en la legislación colombiana vigente, que permitirán evaluar de manera acertada la empresa o actividad del contribuyente y planificar así las acciones para el año gravable 2025.

Por lo anterior, Actualícese ha creado esta evaluación sobre la planeación tributaria 2025, con el fin de que tomes el reto de revisar cómo se encuentran tus conocimientos sobre este importante tema.

Esta evaluación consta de 20 preguntas de nivel intermedio sobre la correcta aplicación de la planeación tributaria.


Por último, te invitamos a que, una vez finalizada esta evaluación, consultes en detalle nuestro Libro digital Impuesto de renta 2025: claves para su planeación tributaria eficiente en Colombia, tu aliado ideal para que te anticipes y te adaptes a los cambios del entorno tributario con confianza y conocimiento. 

¡Iniciemos!

1. 
La planeación tributaria, la evasión fiscal y la elusión fiscal tienen similares o iguales implicaciones legales y éticas

2. 
En los casos de negocios de un solo propietario, ¿es lo mismo registrarse como persona natural que como persona jurídica?

3. 
¿Todas las sociedades están obligadas a tener revisor fiscal?

4. 
¿Cuál es la figura societaria de las sociedades de beneficio e interés colectivo –BIC–?

5. 
Si un contribuyente persona natural planea iniciar actividades económicas en Buenaventura en 2025, ¿podrá beneficiarse de los incentivos tributarios de las zonas económicas y sociales especiales –Zese–?

6. 
¿Cuál o cuáles de las siguientes opciones se constituyen en obligaciones formales del contribuyente?

7. 
¿Qué factores se deben considerar para liquidar la sanción por extemporaneidad?

8. 
Para la liquidación de la sanción por no declarar, la administración tributaria tendrá en cuenta los siguientes datos:

9. 
El plazo general de firmeza de una declaración del impuesto sobre la renta se mide así:

10. 
Cualquier contribuyente puede acogerse al beneficio de auditoría del artículo 689-3 del ET sobre cualquier declaración del impuesto de renta.

11. 
Tanto las personas naturales como jurídicas siempre tendrán la calidad de agentes de retención a título de renta.

12. 
¿Quiénes están obligados a expedir factura electrónica con validación previa por todas y cada una de las operaciones realizadas?

13. 
Entre los criterios a analizar sobre si una persona natural residente en Colombia está obligada a declarar impuesto de renta, se encuentran:

14. 
Todos los contribuyentes pueden aplicar los incentivos o beneficios tributarios contemplados en la normatividad tributaria.

15. 
Los descuentos tributarios no pueden superar el valor del impuesto básico de renta.

16. 
Las siguientes donaciones dan lugar al descuento tributario y también a deducciones:

17. 
Las rentas exentas y deducciones imputables a la cédula general no pueden superar el 40 % del ingreso neto, el cual a su vez no puede exceder las 5.040 UVT.

18. 
¿Cuál o cuáles criterios se deben revisar para determinar si un contribuyente se puede inscribir en 2025 en el régimen simple de tributación?

19. 
Los contribuyentes acogidos al régimen simple pueden acceder a todos los descuentos tributarios previstos en la normativa fiscal.

20. 
Los impuestos que integran el régimen simple son: 

¡No te vayas aún!

 

 

Quédate un momento más para recibir tu calificación junto con una valiosa retroalimentación que te ayudará a seguir mejorando.

 

 

Gracias por tomarte estos minutos.

 

 

¡Esperamos verte en la próxima evaluación!
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