Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.
Responde conferencista: Roberto Valencia
¿Cuál es la responsabilidad del revisor fiscal frente a la prevención del lavado de activos y la financiación del terrorismo en las empresas?
Pregunta resuelta septiembre 16 de 2020
En este consultorio, el Dr. Roberto Valencia, especialista en Normas Internacionales da a conocer cuál es la responsabilidad del revisor fiscal cuando se detectan en una empresa la realización de operaciones de lavado de activos y financiación del terrorismo.
Cabe destacar que no todas las empresas deben tener un revisor fiscal, pues dicha obligación recae sobre las entidades señaladas en el artículo 203 del Código de Comercio, dentro de las cuales figuran las sociedades por acciones.
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