7. FORMATO DE ARQUEO DE CAJA MENOR CON MACROS

La caja menor es un fondo de dinero en efectivo que se usa para pequeños gastos por situaciones inesperadas o cotidianas que por su carácter urgente requieren ser priorizados y pagados de manera inmediata. Generalmente, se constituye por un monto bajo previamente autorizado por la gerencia y se delega su administración o encargo a una persona responsable.

Al crearlo, la empresa deberá realizar un registro inicial en el activo por el valor asignado a la caja menor, contra la salida del dinero del banco. A partir de ese momento dicho activo se debitará cuando se paguen gastos por caja menor, los cuales serán reembolsados.

FORMATO DE ARQUEO DE CAJA MENOR

El arqueo de caja menor es un proceso en el cual se realiza una verificación del saldo disponible mediante el recuento de dinero en efectivo, comprobantes y soportes legalmente constituidos, como facturas electrónicas de compra o documentos equivalentes aceptados.

Dicho proceso hace parte de las medidas de control interno establecidas en la empresa o parte de las pruebas realizadas por el revisor fiscal de una entidad. Se espera que el arqueo de caja sea realizado de forma sorpresiva con el fin de verificar el cumplimiento de los procedimientos y el buen manejo de los recursos.

Creamos esta guía en Excel para elaborar un arqueo de caja menor de forma rápida y sencilla. Con nuestra herramienta podrás identificar faltantes o sobrantes, hacer seguimiento al efectivo y garantizar información confiable en los estados financieros.

En primera instancia, para utilizar correctamente esta herramienta, deberás ingresar en la pestaña "Datos iniciales" los datos tales como nombre o razón social de la empresa, NIT y dirección.

En la pestaña "Arqueo de caja menor" podrás diligenciar los campos propios del formato de arqueo de caja menor tales como el total en efectivo, total en soportes, beneficiario y soporte de gastos, entre otros. Además, al finalizar podrás descargar el PDF del arqueo haciendo clic en el botón ubicado en la esquina superior derecha.

¡Ponte a prueba! Resuelve nuestro cuestionario de auditoría y revisoría fiscal.

Optimizando el flujo de caja a través de saldos a favor   Los empresarios afirman que el efectivo o la caja es lo que manda. Este tema de los saldos a favor es importante porque muchas empresas son temerosas de usarlos, por lo que están sacrificando capital de trabajo y acudiendo a fuentes externas. En esta conferencia se entregan una serie de tips sobre los saldos a favor para que los empresarios los sepan solicitar y los aprovechen. De esta forma se pueden obtener recursos para la gestión de la empresa.   El siguiente video es un contenido exclusivo de Suscriptores Platino. [member_content type="platino" title="Es una pena, no puedes ver esta importante parte de nuestra ruta (pero te diremos cómo)"] [end_member_content]

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