8. PRINCIPALES ACTIVIDADES EN EL CIERRE MENSUAL DE UNA PYME

El cierre mensual recopila toda la información contable, financiera, tributaria y laboral de una pyme. Se fundamenta en la revisión y conciliación de los registros de cada mes, ayudando a mantener datos precisos durante el año, con el objetivo de elaborar los estados financieros que reflejarán el real desempeño de la entidad.

Para realizar un adecuado cierre contable es recomendable llevar a cabo mensualmente inventarios físicos, arqueos de caja, conciliaciones bancarias, contabilizaciones de las estimaciones o provisiones, revisión del balance de comprobación por terceros, validación de las cuentas por cobrar y por pagar, etc.

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PRINCIPALES ACTIVIDADES EN EL CIERRE MENSUAL DE UNA PYME 

Considerando lo anterior, hemos elaborado esta lista de chequeo en Excel en la cual incluimos las principales actividades de una pyme para realizar su cierre mensual. Entre ellas se encuentran:

• Revisar el balance de comprobación para validar los saldos y movimientos de las cuentas.
  
  

• Verificar que se hayan integrado los módulos de activos fijos, compras, ventas y nómina con el contable.
  
  

• Contabilizar las estimaciones o provisiones, amortizaciones, depreciaciones, costos y gastos bancarios, etc.
  
  

• Confirmar la correcta y oportuna transmisión a la Dian de la facturación y nómina electrónica.
  
  

• Elaborar los estados financieros y preparar el informe mensual para la junta directiva.

Nuestro formato ha sido diseñado pensando en todos los contadores. En él encontrarás una guía clara y estructurada para asegurar que las actividades más importantes y necesarias del cierre mensual de una pyme sean debidamente ejecutadas. Te ayudará a cumplir con los requisitos legales y estatutarios, garantizándote una rendición de cuentas adecuada y la presentación completa de informes que permitan la acertada toma de decisiones.

En primer lugar, encontrarás un instructivo de 9 sencillos pasos para que uses correctamente esta lista de chequeo.

Posteriormente, encontrarás, en la pestaña "Cierre mensual", la lista de chequeo con las principales actividades en el cierre mensual de una pyme. Podrás diligenciar los diferentes campos (Prioridad, avance, estado, responsable, etc.) y así mismo marcarla como hecha una vez finalizada. Diligenciando estos campos, automáticamente conocerás el porcentaje de avance de cada tarea.

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