Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.

Etiqueta: Sagrilaft

Revisor fiscal frente a señales de lavado de activos y soborno

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 26 agosto, 2021

El revisor fiscal debe estar involucrado y obtener evidencia suficiente y apropiada en los aspectos que involucran la identificación de señales de lavado de activos o sobornos.

En este caso de estudio encontrarás los aspectos que se deben de tener en cuenta frente a estas señales.

Sagrilaft: identificación y medición del riesgo LA/FT

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 19 agosto, 2021

En la aplicación del Sagrilaft deben tenerse en cuenta los riesgos LA/FT inherentes a la actividad de la empresa, determinando cada uno de los factores de riesgo.

En este caso de estudio, encontrarás los aspectos que se deben tener en cuenta en la etapa de identificación y medición.

Consultorio de revisoría fiscal: lavado de activos, Sagrilaft y otros con el Dr. Roberto Valencia

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 12 agosto, 2021

En este consultorio, el Dr. Roberto Valencia, especialista en Estándares Internacionales, resuelve inquietudes relacionadas con el lavado de activos, sobornos, Sagrilaft, ciberseguridad, auditoría de empresas en quiebra, papel del revisor fiscal y otros temas de actualidad.

Importancia del Sagrilaft para evitar actividades delictivas

CURSOS, Finanzas Publicado: 12 agosto, 2021

El 24 de diciembre de 2020 la Superintendencia de Sociedades emitió la Circular Externa 100-000016, con la que cambió el concepto de SAGRLAFT a Sagrilaft. Este es un sistema que algunas empresas deben implementar para determinar los riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Fases para medir el riesgo en la segunda etapa del Sagrilaft

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 12 agosto, 2021

¿Cuáles son las fases que deben llevarse a cabo para realizar la medición del riesgo en la segunda etapa del Sagrilaft?

Oficial de cumplimiento: evite sanciones por demoras al momento de su posesión o reemplazo

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 5 agosto, 2021

El oficial de cumplimiento debe participar en el diseño, dirección, implementación y monitoreo del Sagrilaft.

Las entidades vigiladas están obligadas a garantizar que este oficial cumpla con los requisitos mínimos.

Muchas sanciones por fallas del Sarlaft se basan en demoras en el reemplazo del oficial.

Sagrilaft: ¿qué es, cómo funciona y cuándo implementarlo?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 5 agosto, 2021

Sagrilaft es el sistema de autocontrol y gestión del riesgo integral de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.

En este editorial encontrarás todo acerca del funcionamiento, elementos y etapas del Sagrilaft.

¿Revisor fiscal puede implementar el Sagrilaft?

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 29 julio, 2021

¿Puede el revisor fiscal implementar el Sagrilaft para sus clientes?

Consultorio de revisoría fiscal: Sagrilaft, papeles de trabajo y otros con el Dr. Roberto Valencia

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 29 julio, 2021

En este consultorio, el Dr. Roberto Valencia, especialista en Estándares Internacionales, resuelve inquietudes relacionadas con el Sagrilaft, papeles de trabajo, responsabilidad del revisor fiscal, registros contables, sanciones y otros temas de actualidad.

Responsabilidad del revisor fiscal frente al Sagrilaft

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 29 julio, 2021

¿Cuál es la responsabilidad del revisor fiscal frente al Sagrilaft?

Responsabilidad del revisor fiscal frente a la implementación del Sagrilaft

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 29 julio, 2021

Si un cliente no ha adelantado el proceso de implementación del Sagrilaft, ¿qué debe hacer el revisor fiscal?

Sagrilaft: diferencias y similitudes con el Sarlaft

CURSOS, Finanzas Publicado: 18 junio, 2021

La Supersociedades expidió la Circular Externa 100-000016 de 2020 que modificó el capítulo X de su Circular Básica Jurídica, estableciendo la obligación para algunas empresas de implementar el Sagrilaft.

Las empresas obligadas a implementar el Sagrilaft tienen como plazo máximo el 31 de agosto de 2021.

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