Pack de 25 Formatos para elaborar la declaración
de renta de personas naturales AG 2022

Entre liquidadores, simuladores, casos prácticos y demás formatos útiles para cumplir satisfactoriamente con tus obligaciones de esta temporada 

¡Incluye cartilla práctica digital: Paso a paso para la elaboración de la declaración de renta de personas naturales AG 2022

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¡Estos son los 25 formatos más importantes!

El 9 de agosto inician los plazos para presentar la declaración de renta de personas naturales, y en estos formatos podrás encontrar los obligados a declarar, así como los documentos, casos prácticos y liquidadores con los principales anexos para elaborar esta obligación por el año gravable 2022. 

Guía – Word

[Guía] Características básicas de la cedulación de personas naturales residentes AG 2022

Esta matriz en Word resuelve 9 preguntas relacionadas con la depuración que se debe efectuar dentro de cada una de las 3 cédulas que componen la renta ordinaria de las personas naturales, para lo cual se deben tomar en cuenta las instrucciones del formulario 210 expedido con la Resolución 000056 de 2023.

Cartilla práctica digital

Paso a paso para la elaboración de la declaración de renta de personas naturales AG 2022

Te compartimos una guía detallada para que lleves a buen término tu declaración de renta de personas naturales por el año gravable 2022, agotando una serie de 9 pasos explicados minuciosamente.

Sumado a ello, te presentaremos algunos consejos y herramientas diseñadas para facilitar este proceso y despejar todas tus dudas y temores en torno a esta obligación tributaria,

Liquidador – Excel

Liquidador del componente inflacionario de los rendimientos o costos financieros

Con este formato podrás liquidar fácilmente el componente inflacionario de los rendimientos o costos financieros de una persona natural o sucesión ilíquida no obligada a llevar contabilidad.

El Ministerio de Hacienda establece cada año por decreto los porcentajes que corresponden a dicho componente.

Liquidador – Excel

Cuestionario para definir si una persona natural está obligada a presentar declaración de renta AG 2022

Mediante el siguiente cuestionario podrás determinar, según las respuestas que suministres, si una persona natural se encuentra obligada a presentar la declaración de renta AG 2022.

Sigue los pasos enunciados en el formato teniendo en cuenta que está parametrizado para dicho año gravable.

Liquidador – Excel

Liquidador de topes de ingresos para presentar formatos de conciliación fiscal 2516 y 2517

Los formatos de conciliación fiscal deben ser elaborados por los contribuyentes del impuesto de renta que llevan contabilidad, pero solo deben ser presentados de forma virtual cuando superen el tope de ingresos señalado en el artículo 1.7.2 del DUT 1625 de 2016. ¡Conoce cómo calcularlo con este liquidador!

Simulador – Excel

Simulador para determinar si una persona natural es residente fiscal en Colombia

Aprende a determinar fácilmente si una persona natural es residente fiscal en Colombia con base en el artículo 10 del ET.

Definir si una persona natural es o no residente fiscal es necesario para conocer el formulario donde se debe declarar renta, así como los ingresos y el patrimonio a reportar.

Guía – Excel

Lista de chequeo: soportes para preparación y presentación de la declaración de renta de personas naturales

Para diligenciar la declaración de renta de personas naturales, los obligados a presentarla deben reunir una serie de documentos que facilitarán la liquidación del impuesto.

Esta lista de chequeo te ayudará a determinar los documentos que debes solicitar a tu cliente para elaborar su declaración.

Liquidador – Excel

Tratamiento del ICA como descuento o deducción en la declaración de renta personas naturales: caso práctico en Excel

En este formato encontrarás el tratamiento correspondiente al ICA como descuento o deducción en la declaración de renta de personas naturales por el AG 2022. Podrás conocer qué opción es más conveniente para reducir el impuesto de un contribuyente: el descuento del 50 % o la deducción del 100 % del ICA.

Simulador – Excel

Simulador con los efectos de los cambios introducidos por la Ley 2277 de 2022 al impuesto de renta bajo el régimen ordinario de las personas naturales residentes

Con este simulador en Excel podrás contrastar lo que era la depuración de la renta ordinaria y las ganancias ocasionales hasta el AG 2022 para las personas naturales residentes, y lo que será esa misma depuración a partir del AG 2023, luego de los cambios introducidos por la Ley 2277 de 2022.

Liquidador – Excel

Formulario 210: declaración de renta de personas naturales residentes que no llevan contabilidad AG 2022

Esta plantilla en Excel incluye el formulario 210 y los anexos necesarios para preparar la declaración de renta de personas naturales por el año gravable 2022.

Está diseñada para personas naturales y/o sucesiones ilíquidas de causantes residentes que no están obligadas a llevar contabilidad.

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Simulador – Excel

Simulador: cálculo de la distribución de rentas exentas y deducciones limitadas

Te orientamos con la declaración según el sistema de rentas cedulares para determinar la renta líquida de la cédula general. Además, conocerás la distribución de las rentas exentas y las deducciones limitadas, teniendo en cuenta el formulario 210 para la declaración de renta de personas naturales AG 2022.

Certificación – Word

3 modelos del certificado de dependientes para aplicar la deducción en la declaración de renta

Cuando un contribuyente pretende presentar al cónyuge o compañero permanente, padres, hermanos o hijos como dependientes en la declaración de renta, requerirá el certificado de dependientes.

Te presentamos 3 modelos en Word con los que podrás elaborar esta certificación según el tipo de dependiente.

Liquidador – Excel

Casos prácticos de criptoactivos de una persona natural en la declaración de renta AG 2022

Con estos 3 casos prácticos en Excel conocerás el tratamiento fiscal de los criptoactivos de una persona natural residente no obligada a llevar contabilidad.

Encuentra aquí la mejor guía para el correcto registro del patrimonio y los ingresos por la venta de criptoactivos en el formulario 210 del AG 2022.

Liquidador – Excel

Liquidador con macros para calcular la renta gravable por comparación patrimonial

En esta oportunidad compartimos un liquidador en Excel para calcular manual o automáticamente la renta gravable por comparación patrimonial.

Se podrá identificar si el contribuyente presenta una renta gravable por comparación patrimonial o si la variación de su patrimonio se encuentra justificada.

Liquidador – Excel

Modelo en Excel: cálculo de intereses presuntivos en 2022 sobre préstamos entre socios y sociedades

Con esta herramienta podrás calcular el valor de los intereses presuntivos en 2022 generados de los préstamos efectuados entre socios y sociedades.

Recordemos que el artículo 35 del ET exige el cálculo de intereses presuntivos a la tasa DTF vigente al 31 de diciembre del año anterior al gravable.

Liquidador – Excel

Liquidador e histórico de porcentajes de reajuste fiscal 2005-2022

Los porcentajes de reajuste fiscal pueden utilizarse para que los contribuyentes actualicen de manera opcional el costo fiscal de sus activos fijos.

Compartimos este modelo en Excel con el que podrás verificar el costo fiscal del activo fijo de acuerdo con el artículo 70 del Estatuto Tributario.

Liquidador – Excel

Liquidador del anticipo del impuesto de renta 2023 para personas jurídicas y naturales

Con este liquidador podrás calcular el anticipo del impuesto de renta del AG 2023 de forma sencilla para contribuyentes que declaran por primera, segunda o tercera vez en adelante, o para aquellos que presentarán su última declaración, teniendo en cuenta los porcentajes del artículo 807 del ET.

Simulador – Excel

Simulador del beneficio de auditoría para 2021, 2022 y 2023

Los contribuyentes del impuesto de renta y complementario pueden obtener en su declaración de renta de los años gravables 2021, 2022 y 2023 un beneficio de auditoría.

Este formato incluye un simulador manual y uno automático (con macros) con los que podrás comprobar si puedes acceder a este beneficio por los AG 2021, 2022 y 2023.

Liquidador – Excel

Cálculo del límite de subcapitalización: casos prácticos en Excel

El límite de subcapitalización deben aplicarlo las personas naturales y jurídicas, contribuyentes del impuesto de renta, sobre los intereses que paguen a sus vinculados económicos.

En este formato conocerás cómo calcular el límite de subcapitalización a través del desarrollo de casos prácticos.

Liquidador – Excel

Valor patrimonial de acciones y aportes en la declaración de renta de personas naturales AG 2022.

Presentamos estos casos prácticos para determinar el valor patrimonial de acciones y aportes en la declaración de renta de una persona natural no obligada a llevar contabilidad.

Podrás identificar cuál sería la mejor opción para declarar por el contribuyente, según los artículos 70, 73 y 280 del ET.

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Certificación – Word

Modelo del certificado de donación para que proceda el descuento tributario en la declaración de renta

El certificado de donación debe ser solicitado por el donante a la entidad donataria para que proceda el descuento tributario del 25 % del valor donado en la declaración de renta.

Descarga y usa este modelo editable en Word que cumple con los requisitos del artículo 1.2.1.4.3 del DUT 1625 de 2016.

Liquidador – Excel

Caso práctico sobre liquidación de sucesión ilíquida e impuesto de ganancia ocasional

La liquidación de la sucesión ilíquida culmina con la distribución de los bienes del causante a sus herederos.

En este caso práctico conocerás cómo elaborar la declaración de renta del cónyuge sobreviviente y los demás herederos que reciben bienes por concepto de herencia o gananciales.

Guía – Excel

Listado de convenios internacionales para evitar la doble tributación – años gravables 2022 y 2023

En este modelo en Excel encontrarás el detalle de los convenios internacionales para evitar la doble tributación y prevenir la evasión fiscal entre Colombia y otros países.

Encontrarás los que están vigentes para los años gravables 2022 y 2023, los que están en trámite y la normativa relacionada, entre otros.

Liquidador – Excel

Tributación sobre dividendos y cálculo de su retención luego de la Ley 2277 de 2022

En esta plantilla elaborada por Diego Guevara podrás realizar las simulaciones más importantes para definir la tributación sobre dividendos y el cálculo de su retención en la fuente que recaerían sobre los socios o accionistas de las sociedades nacionales, conforme a los cambios de la Ley 2277 de 2022.

Certificación – Word

Modelo de certificado de no declarante del impuesto de renta y complementario AG 2022

El certificado de no declarante es necesario si no estás obligado a presentar la declaración de renta por el respectivo año gravable, pero requieres un soporte de tus ingresos y patrimonio como persona natural para realizar un proceso bancario. Aquí podrás descargar un modelo actualizado para el AG 2022.

Liquidador – Excel

Ejercicios sobre la determinación de la renta líquida de trabajo cuando hay rentas laborales y honorarios

En este formato se presentan tres ejercicios prácticos sobre la declaración de renta 2022 de una persona natural que obtiene rentas laborales y honorarios, y opta por tomar el 25 % de renta exenta o los costos y gastos de la actividad.

Conoce los efectos de cada escenario y haz tus propias simulaciones.

Contabilización del impuesto diferido

¿Qué podrás hacer con este pack?

  • Simplificar procesos clave para la temporada de renta de personas naturales 
  • Evitar búsquedas innecesarias. 
  • Acceder a información actualizada para evitar errores que pueden derivar en el pago de onerosas sanciones. 
  • Acceder a tips tributarios. 
  • Tener oportunidad de duplicar ingresos 
  • Atender declaraciones sencillas y complejas. 
  • Idear estrategias tributarias para cuidar el bolsillo de tus clientes 

Comienza a preparar tus declaraciones con este pack de 25 formatos

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Recomendaciones

  • Los formatos en Word tienen campos sugeridos, como el cuerpo del texto en color negro y los textos en azul (estos últimos son los que se sugiere modificar). No obstante, todo el texto es completamente editable. 
  • Se sugiere leer las instrucciones de cada formato antes de utilizarlo. 
  • Se requiere una versión de Excel 2010 o superior. 
  • Algunos de estos formatos incluyen macros. 
  • Los formatos incluidos en el Pack de Formatos son compatibles con los sistemas operativos Windows e iOS (con excepción de algunos de consulta y generación de PDF, los cuales solo funcionan en el sistema operativo Windows y con comunicación a través de Internet Explorer). 
  • Se recomienda no modificar el nombre de las hojas de los archivos en Excel ni las filas y columnas ocultas. 
  • Para evitar errores, sugerimos no modificar las fórmulas ni separar las celdas de los formatos de Excel. 
  • Estos formatos sirven de guía para elaborar la declaración de renta de las personas naturales por el año gravable 2022; sin embargo, cada profesional deberá revisar el caso particular del contribuyente o responsable que asesora y, con base en su juicio profesional, utilizar estas guías y crear otros formatos de forma independiente que apoyen la documentación de los procedimientos que ha realizado en su asesoría tributaria. 
  • El diseño, los datos o comentarios bajo los cuales se elaboraron estos formatos se entregan a título de guía y hacen parte de la interpretación de Actualícese. Será el usuario quien deba estudiar las normas requeridas, preparar y emitir la información a la que haya lugar. 

Términos y condiciones

Para temas de devolución de productos virtuales adquiridos a través del portal www.actualicese.com como la suscripción, libros en formato PDF, archivos digitales en formato de Word y Excel, conferencias en línea, etc. no procede el derecho al retracto según lo establece el numeral 4 del artículo 47 de la Ley 1480 de 2011, que a su tenor literal expresa:  

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