Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.
Responde conferencista: Roberto Valencia
Si la empresa maneja el Sagrilaft y se niega a presentar información de su composición accionaria, ¿cómo debe actuar el revisor fiscal frente a este caso?
Pregunta resuelta diciembre 15 de 2021
El Dr. Roberto Valencia, especialista en Estándares Internacionales, da a conocer cómo debe actuar el revisor fiscal si la empresa donde ejerce su función se niega a presentar información de composición accionaria y esta aplica el sistema de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos y de la financiación del terrorismo –Sagrilaft–.
Complementa esta respuesta visitando nuestro análisis Sagrilaft: ¿qué es, cómo funciona y cuándo implementarlo?
Visita nuestro ABC de la revisoría fiscal en Colombia.
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