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RESPUESTAS

Cruce de valores entre la declaración del IVA y la declaración de renta

Impuestos, RESPUESTAS Publicado: 15 noviembre, 2022 ¿Para las personas naturales no obligadas a llevar contabilidad que son responsables de IVA debe siempre haber algún cruce entre los valores a los que se llevan las declaraciones del IVA y los que llevan a la declaración de renta o del régimen simple?[...]

Base para el cálculo de retención del IVA al régimen simple

Impuestos, RESPUESTAS Publicado: 15 noviembre, 2022 ¿Cuál es la base para calcular la retención del IVA al régimen simple?  ¿Esta base se toma solo de los productos gravados con IVA o de la factura total?[...]

Reporte de la venta de activos fijos poseídos por más de 2 años en el formulario de IVA

Impuestos, RESPUESTAS Publicado: 15 noviembre, 2022 ¿La venta de activos fijos poseídos por más de 2 años se debe reportar en el formulario de IVA? En caso de ser así, ¿se debe reportar en la casilla 40 por operaciones no gravadas?[...]

Declaraciones de IVA que requieren firma de contador público

Impuestos, RESPUESTAS Publicado: 15 noviembre, 2022 ¿Cuáles son las declaraciones del IVA que requieren estar acompañadas de la firma de contador?[...]

Declaración de IVA sin firma del contador público: consecuencias

Impuestos, RESPUESTAS Publicado: 15 noviembre, 2022 ¿Qué sucede con una declaración de IVA que debía estar acompañada de la firma del contador si dicha firma no se incluyó?[...]

Declaraciones tributarias de una sucesión ilíquida

Impuestos, RESPUESTAS Publicado: 15 noviembre, 2022 Cuándo una sucesión ilíquida que era responsable de IVA se liquida y no se realiza la cancelación del RUT, ¿se debe seguir presentando la declaración de renta en ceros hasta que se cancele el RUT?[...]

Novedades en la solicitud de información exógena año gravable 2023

Impuestos, RESPUESTAS Publicado: 15 noviembre, 2022 ¿Cuáles son las novedades más importantes que se detectan en la solicitud de información exógena para el año gravable 2023?[...]

Declaración del IVA para entidad que vende bienes exentos

Impuestos, RESPUESTAS Publicado: 15 noviembre, 2022 Si una compañía vende servicios a las ARL que son exentos de IVA y no hacen parte de los artículos 477 y 481 del ET, y además en el año anterior la compañía no pasó el tope de ingresos de 92.000 UVT, pero ha recibido correos de la Dian donde[...]

Devolución del IVA para entidad que vende productos exentos

Impuestos, RESPUESTAS Publicado: 15 noviembre, 2022 Si una empresa solamente vende productos exentos de IVA, ¿para el IVA descontable debe realizar el prorrateo? ¿Cómo hacer para que la Dian le devuelva este IVA?[...]

Efectos de contabilizar el impuesto diferido en el patrimonio para el cierre de 2022

Estándares Internacionales, RESPUESTAS Publicado: 9 noviembre, 2022 ¿Qué efectos tiene en el cierre contable de 2022 el que una entidad haya optado por la alternativa contenida en el Decreto 1311 de 2021 de contabilizar el impuesto diferido de 2021 en el patrimonio?[...]

Tratamiento contable y fiscal de los activos no usados o subutilizados

Estándares Internacionales, RESPUESTAS Publicado: 9 noviembre, 2022 Teniendo en cuenta el proceso de reactivación que están vivenciando las entidades en 2022 luego de la crisis generada por el COVID-19, ¿cuál es el tratamiento contable y fiscal de los activos no usados o subutilizados? ¿Puede decirse que la indicación del Concepto Dian 1157 de 2020 ya no es[...]

Cierre contable: ajuste por aumento de control sobre inversiones

Estándares Internacionales, RESPUESTAS Publicado: 9 noviembre, 2022 ¿Qué sucede si en el cierre contable se detecta una variación en el porcentaje de control de una inversión que significa un cambio de asociada a controlada? ¿Por qué aplicar el método de la participación genera más impuestos en una empresa y también a sus socios?[...]
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