[Liquidador] Plantilla de los formatos 1005 y 1006 de exógena 2023: reporte del INC e IVA descontable y generados

Actualizado: 8 abril, 2024 (hace 3 semanas)

Con esta guía en Excel podrás preparar la información requerida de medios magnéticos en los formatos 1005 y 1006 del AG 2023 para generar el reporte mencionado en los literales “e” y “f” del artículo 631 del ET (valores de IVA descontables y generados denunciados en la declaración de IVA 2023 e INC).
* Elaborada por Diego Guevara

La Resolución 001255 de 2022 establece el grupo de obligados a suministrar información tributaria a la Dian correspondiente al año gravable 2023, así como las fechas límite y las características técnicas que deben cumplir los reportes de información exógena.

Teniendo en cuenta los numerales 20.1 y 20.2 del artículo 20 de la Resolución 001255 de 2022, compartimos este archivo en Excel con el que podrás recolectar la información básica que luego ha de llevarse a los formatos 1005 y 1006 para generar el reporte mencionado en los literales “e” y “f” del artículo 631 del ET, información sobre valores de IVA descontables y generados denunciados en las declaraciones del IVA del año 2023, y el INC generado.

En el formato 1005 versión 7 se reporta la información sobre los IVA descontables y los resultantes por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas, con la identificación correspondiente de cada uno de los terceros. Te invitamos a consultar el siguiente video, en el que el Dr. Diego Guevara, líder de investigación tributaria de Actualícese, detalla los datos que deben informarse en este formato:

El formato 1006 versión 8 es el que detalla los IVA generados y el INC de la entidad o persona reportante, así como los IVA recuperados en devoluciones de compras anuladas, rescindidas o resueltas.

¿Qué contiene la plantilla de los formatos 1005 y 1006 para el reporte de información exógena 2023 o medios magnéticos?

En este archivo de Excel encontrarás:

Un modelo de hoja de trabajo contable en la que se recopila la información sobre los valores de IVA descontables y generados por una entidad y reportados durante cada bimestre de 2023.
Cómo organizar la información para diligenciar los formatos 1005 y 1006.
Una hoja de trabajo en la que se reproduce la información conforme a la estructura requerida en los formatos 1005 y 1006.

¡Clic aquí para descargar estas herramientas en Excel!

Guía Multiformato: novedades en la preparación y presentación de información exógena 2023

El Dr. Guevara te ayuda a prepararte para presentar correctamente esta obligación, a través de un libro, una conferencia, formatos y un consultorio de resolución de dudas, considerando la exigencia de la información exógena o medios magnéticos del año gravable 2023, la cual incluye importantes novedades, pues la Dian solicitará por primera vez información que antes no solicitaba.

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Conoce esto y mucho más en la Guía Multiformato Novedades en la preparación y presentación de información exógena tributaria a la Dian por el AG 2023.