Pack de 20 Formatos para profundizar en las novedades de la Ley de reforma tributaria 2277 de 2022

Incluye Cartilla Práctica: Ley de reforma tributaria 2277 de 2022 e Informe especial con los requisitos para operar como no responsables del IVA durante el 2023 

Comprar

Si eres Suscriptor Actualícese haz click aquí para acceder a este pack

¡Estos son los 20 formatos a los que podrás acceder!

PDF

Cartilla Práctica: Ley de reforma tributaria 2277 de 2022 – Publicación comentada 

Esta nueva entrega de Cartillas Prácticas Actualícese será tu mejor aliada para el estudio de la Ley de reforma tributaria 2277 de 2022, pues no solo podrás leer el texto original de la norma, sino también acceder a un análisis minucioso elaborado por nuestro equipo editorial, convirtiéndose en una herramienta completa y práctica, para que estés actualizado en la materia.

Guía PDF

Comparativo de las normas afectadas por la reforma tributaria – Ley 2277 de 2022 (*) 

Te presentamos diferentes cuadros comparativos en los que podrás estudiar los textos de las normas del Estatuto Tributario y de otras por fuera de dicho estatuto, que fueron modificadas o derogadas con algún artículo de la reforma tributaria – Ley 2277 de 2022. 

Liquidador – Excel

Tributación sobre dividendos y cálculo de su retención luego de la Ley 2277 de 2022 (*) 

En esta plantilla elaborada por Diego Guevara podrás realizar las simulaciones más importantes para definir la tributación sobre dividendos y el cálculo de su retención en la fuente que recaerían sobre los socios o accionistas de las sociedades nacionales, conforme a los cambios de la Ley 2277 de 2022. 

Guía Word

Guía en Word con los principales cambios en el impuesto de renta de personas jurídicas, Ley 2277 de reforma tributaria 2022 (*) 

Conoce los principales cambios en el impuesto de renta de las personas jurídicas según la Ley 2277 de diciembre 13 de 2022. Con base en ellos deberás planear tu situación financiera y fiscal. Ten en cuenta que aplican a partir de 2023, o incluso en el 2022 para el caso de las normas de procedimiento tributario. 

Guía PDF

Cuadro temático con las normas afectadas por la Ley de reforma tributaria 2277 de 2022 (*)

El cuadro resumen que se incluye en esta herramienta será un apoyo para estudiar más fácilmente la Ley de reforma tributaria 2277 de diciembre 13 de 2022.

Encuentra aquí la relación de las normas del Estatuto Tributario y otras, que fueron agregadas, modificadas o derogadas.

Liquidador Excel

Modelo en Excel para calcular el valor del impuesto a las bebidas azucaradas, según Ley 2277 de reforma tributaria 2022 (*)   

Este modelo en Excel ilustra los cálculos básicos necesarios para obtener el valor en pesos del impuesto a las bebidas azucaradas durante los años 2023, 2024 y 2025, siguiendo las instrucciones del nuevo artículo 513-4 del ET, agregado con el artículo 54 de la Ley 2277 de diciembre 13 de 2022. 

Simulador Excel

Simulador con los efectos de los cambios introducidos por la Ley 2277 de 2022 al impuesto de renta bajo el régimen ordinario de las personas naturales residentes (*)

Con este simulador en Excel podrás contrastar lo que era la depuración de la renta ordinaria y las ganancias ocasionales hasta el AG 2022 para las personas naturales residentes, y lo que será esa misma depuración a partir del AG 2023, luego de los cambios introducidos por la Ley 2277 de 2022.

Comprar este pack

Si eres Suscriptor Actualícese haz click aquí para acceder a este pack

Simulador Excel

Simulador del beneficio de auditoría para 2021, 2022 y 2023

Los contribuyentes del impuesto de renta y complementario pueden obtener en su declaración de renta de los años gravables 2021, 2022 y 2023 un beneficio de auditoría.

Este formato incluye un simulador manual y uno automático (con macros) con los que podrás comprobar si puedes acceder a este beneficio por los AG 2021, 2022 y 2023.

Liquidador Excel

Plantilla para elaborar el formulario 300 para las declaraciones del IVA en 2023 

Este liquidador te permitirá elaborar el borrador y los anexos del formulario 300 para las declaraciones del IVA en 2023 que se elaboren con periodicidad bimestral, cuatrimestral o anual.

En este período aplicarán varias novedades en materia de IVA, adoptadas por medio de la Ley 2277 de 2022.

Liquidador Excel

Plantilla del formulario 310 AG 2023: declaración del impuesto nacional al consumo

Esta plantilla te facilitará la elaboración del borrador del formulario 310 para las declaraciones del impuesto nacional al consumo por presentar durante 2023.

En este período se deben observar las novedades de la Ley 2277 de 2022 y la actualización de la tarifa del impuesto de bolsas plásticas.

Liquidador Excel

Plantilla en Excel del formulario 350 AG 2023 – declaración de retención en la fuente 

Con nuestra plantilla en Excel del formulario 350 tendrás una guía útil para preparar la declaración mensual de retención en la fuente durante 2023.

Debe tenerse presente que la Ley de reforma tributaria 2022 modificó varios artículos relacionados con la retención en la fuente.

Liquidador Excel

Excel del formulario 2593 AG 2023: declaración de anticipos bimestrales – régimen simple 

Esta plantilla de Excel te facilitará la elaboración del formulario 2593 para los anticipos bimestrales del régimen simple del AG 2023, teniendo en cuenta las novedades de la Ley 2277 de 2022.

Incluye un ejemplo de guía, así como fórmulas y comentarios para que realices tus propias simulaciones.

Liquidador Excel

Formulario 420 AG 2023 para la declaración del impuesto al patrimonio 

La Resolución Dian 000071 de 2023 prescribió el formulario 420 para la declaración del impuesto al patrimonio.

Este formato en Excel facilita la liquidación de este impuesto, que deberá ser presentado cuando el contribuyente posea a enero 1 de cada año un patrimonio líquido igual o superior a 72.000 UVT.

Liquidador Excel

Modelo en Excel para calcular la nueva «tasa mínima de tributación» de personas jurídicas, según Ley 2277 de reforma tributaria 2022 (*).

Con este modelo en Excel podrás depurar el resultado contable de una persona jurídica del régimen ordinario y cumplir con la liquidación del impuesto neto de renta que obedezca la nueva regla de la “tasa mínima de tributación” del parágrafo 6 del artículo 240 del ET, según la Ley 2277 de diciembre 13 de 2022.

Comprar este pack

Si eres Suscriptor Actualícese haz click aquí para acceder a este pack

Liquidador Excel

Modelo básico en Excel para proyectar el impuesto al patrimonio 2023 y años siguientes (*) 

En esta plantilla se ilustran los cálculos exigidos en los artículos 35 a 41 de la Ley de reforma tributaria 2277 de diciembre 13 de 2022, para liquidar el impuesto al patrimonio permanente de los años gravables 2023 y siguientes. Para ello es necesario definir el patrimonio líquido fiscal a enero 1 de cada año.

Liquidador Excel

Liquidador de aportes a seguridad social de independientes por cuenta propia y con contrato diferente al de prestación de servicios   

El IBC de la seguridad social de independientes por cuenta propia y con contrato diferente al de prestación de servicios se calcula descontando de sus ingresos causados o efectivamente percibidos (sin IVA) los costos en los que hayan incurrido, y multiplicando el resultado por el 40 % (artículo 89 de la Ley 2277 de 2022).

Liquidador Excel

Casos prácticos de liquidación de sanciones relacionadas con la información exógena 

La Ley 2277 de 2022 redujo las sanciones relacionadas con la información exógena, antes conocida como medios magnéticos.

En este liquidador encontrarás 3 casos de sanciones bajo distintos escenarios: cuando no se suministró la información, cuando se reportaron datos erróneos y cuando se entregó la información exógena de forma extemporánea.

Guía Excel

Listado de códigos de responsabilidades tributarias (RUT casilla 53).

La casilla 53 del RUT es una de las más importantes, ya que expone las responsabilidades tributarias que le aplican al contribuyente.

Esta matriz contiene los códigos y las descripciones de cada una de estas responsabilidades en Excel, actualizada con las nuevas obligaciones introducidas por la Ley 2277 de 2022.

Liquidador Excel

Liquidadores de sanción por no declarar 

En esta herramienta podrás liquidar la sanción por no declarar diferentes obligaciones tributarias que no se presentaron oportunamente.

Descarga y usa esta guía en Excel para liquidar la sanción por no declarar renta, IVA, INC, activos en el exterior, impuesto al patrimonio, SIMPLE, impuestos saludables, etc.

Liquidador Excel

Casos prácticos en Excel del impuesto al patrimonio AG 2023 

Te presentamos dos casos prácticos en Excel con los cuales conocerás los cálculos necesarios para liquidar correctamente el impuesto al patrimonio AG 2023, según lo señalado en los artículos 35 a 41 de la Ley 2277 de 2022. Para ello es necesario definir el patrimonio líquido fiscal al primero de enero.

Casos prácticos Excel

Casos prácticos de liquidación de intereses moratorios y sanción de extemporaneidad, Ley 2277 de 2022 (aplican hasta el 30 de junio de 2023. Este modelo y formato te servirá de auditoría).

Los artículos 91 y 93 de la Ley 2277 de 2022 establecieron por un período determinado la tasa de intereses moratorios y sanción de extemporaneidad reducida para omisos de los impuestos administrados por la Dian.

En estos casos prácticos encontrarás dos ejemplos que te ayudarán a liquidar y auditar dichos beneficios aplicables hasta el 30 de junio de 2023.

Comprar este pack

Si eres Suscriptor Actualícese haz click aquí para acceder a este pack

* Los formatos que hemos señalado con asterisco (*) se encuentran también incluidos en la Guía multiformato con los principales cambios introducidos por la Ley de reforma tributaria 2277 de 2022 de Diego Guevara Madrid. 

Contabilización del impuesto diferido

¿Qué podrás hacer con este pack?

En este pack te exponemos los aspectos más relevantes que debes atender por el AG 2023 y siguientes para evitar errores e inexactitudes, con el fin de aprovechar y auditar algunos beneficios tributarios que trajo consigo la Ley 2277 de diciembre 13 de 2022. 

Podrás realizar tus propias simulaciones, afianzando tus conocimientos a través de casos prácticos, liquidadores y simuladores. Además, encontrarás diferentes matrices y cuadros comparativos en Word y PDF con las normas afectadas por la reforma tributaria del Gobierno actual. 

Saca el máximo provecho en beneficios tributarios y conoce todas las novedades que trajo consigo la Ley 2277 de diciembre 13 de 2022

$119.900 + IVA

Comprar

Si eres Suscriptor Actualícese haz click aquí para acceder a este pack

Este pack está incluido en nuestras Suscripciones Oro y Platino.

Recomendaciones

  • Se sugiere leer las instrucciones de cada formato antes de utilizarlo.
  • Se requiere una versión de Excel 2010 o superior.
  • Algunos de estos formatos incluyen macros.
  • Los formatos incluidos en el Pack de Formatos son compatibles con los sistemas operativos Windows e iOS (con excepción de algunos de consulta y generación de PDF, los cuales solo funcionan en el sistema operativo Windows y con comunicación a través de Internet Explorer).
  • Se recomienda no modificar el nombre de las hojas de los archivos en Excel ni las filas y columnas ocultas.
  • Para evitar errores, sugerimos no modificar las fórmulas ni separar las celdas de los formatos de Excel.
  • Estos formatos sirven de guía para identificar las novedades de la Ley de reforma tributaria 2277 de 2022; sin embargo, cada profesional deberá revisar el caso particular del contribuyente o responsable que asesora y, con base en su juicio profesional, utilizar estas guías y crear otros formatos de forma independiente que apoyen la documentación de los procedimientos que ha realizado en su asesoría tributaria.
  • El diseño, los datos o comentarios bajo los cuales se elaboraron estos formatos se entregan a título de guía y hacen parte de la interpretación de Actualícese. Será el usuario quien deba estudiar las normas requeridas, preparar y emitir la información a la que haya lugar.

Términos y condiciones

Para temas de devolución de productos virtuales adquiridos a través del portal www.actualicese.com como la suscripción, libros en formato PDF, archivos digitales en formato de Word y Excel, conferencias en línea, etc. no procede el derecho al retracto según lo establece el numeral 4 del artículo 47 de la Ley 1480 de 2011, que a su tenor literal expresa:  

«Se exceptúan del derecho de retracto, los siguientes casos:

4. En los contratos de suministro de bienes que, por su naturaleza, no puedan ser devueltos o puedan deteriorarse o caducar con rapidez.»

Por tanto, los productos ofrecidos por el portal Actualícese, al ser bienes intangibles, no son susceptibles de ser devueltos por parte del usuario.