Con esta herramienta podrá hacer todas las declaraciones que requiera y no tiene restricción de instalación, la podrá usar en cualquier computador que tenga Excel. La plantilla cuenta con un panel principal en donde podrá controlar toda la herramienta mediante botones con hipervínculos para acceder muy fácil a los diferentes anexos y formatos.
Así las cosas, para la elaboración de la declaración de renta de las personas jurídicas correspondiente al período fiscal 2024 se deberán considerar, entre otros aspectos, lo contemplado en la última Reforma Tributaria – Ley 2277 de diciembre 13 de 2022.
Teniendo en cuenta lo anterior se desarrolla una herramienta practica como guía para el usuario en la elaboración del impuesto de renta y complementarios, la conciliación fiscal, el impuesto diferido, entre otros, la cual genera los diferentes anexos y el borrador del formulario 110 y el formato 2516, teniendo en cuenta los marcos técnicos contables bajo NIIF y la interacción con los impuestos.
La plantilla cuenta con anexos para la determinación del impuesto y el proceso de depuración de las diferentes partidas con incidencia fiscal en la determinación del impuesto de renta de las personas jurídicas para el año gravable 2024, tales como activos y pasivos, ingresos, costos y gastos, deducciones, rentas exentas, renta presuntiva, ganancias ocasionales, descuentos tributarios, entre otros. Además, cuenta con el módulo de conciliación fiscal, impuesto diferido, cálculo de dividendos, cálculo de la TTD, para que realice un óptimo cierre contable y una eficiente planeación tributaria
• Suministrar una herramienta práctica conducente a una liquidación adecuada del impuesto de renta de las personas jurídicas por el año 2024 en beneficio de los contribuyentes.
• Ayudar a la generación de los diferentes anexos y el borrador del formulario 110 y el formato 2516 de la vigencia 2024, teniendo en cuenta los marcos técnicos contables bajo NIIF y la interacción con los impuestos.
• Brindar conocimientos sólidos mediante una herramienta interactiva para que los usuarios evalúen a los contribuyentes que deben presentar la declaración de renta para personas jurídicas y la conciliación fiscal por el año 2024, dentro de los parámetros que señala la ley.
• Dar a conocer a través de una herramienta cuáles son las obligaciones y disposiciones formales y sustantivas del contribuyente en el impuesto de renta de las personas jurídicas y como aplicarlas dentro del marco legal.
La plantilla cuenta con un anexo que está diseñado para copiar y pegar allí el balance de prueba en Excel descargado del software contable a nivel 4 (6 dígitos), para procesarlo y que sea trasladado a la hoja sumaría (núcleo principal de la información contable y fiscal). De esta manera al ser procesada la información se realizarán los cálculos automáticos, se generan los anexos y el borrador del formulario 110 y formato 2516. No necesita de ningún código de activación ni tampoco de un programa especial para operar, solamente tener instalado Excel, sin caducidad ni cobro por actualización de la plantilla. (Ver anexo modo de uso).
Esta plantilla esta sujeta a actualizaciones por cambios normativos que se presenten posteriormente a la fecha de publicación, por eso hacemos anotación en su portada que es una “Versión Preliminar”, apenas la Dian suscriba el formulario 110 y formato 2516 para la vigencia 2024, notificaremos a los usuarios mediante correo electrónico para que vuelvan a descargar desde el mismo enlace de la primera compra las actualizaciones, cabe aclarar que con un solo clic el usuario podrá importar la información inicial sin que pierda el trabajo previo realizado.
Contador Público Titulado de la Universidad CESMAG de la ciudad de Pasto (Nariño) – año 2012. Desarrollador desde el año 2013 de recursos y herramientas en Excel para la comunidad de contadores de Colombia. Asesor, consultor en temas contables y todo lo relacionado con impuestos. Representante legal de la firma A.S. Contadores & Asesores SAS.
Fundada en el año 2000 con la misión de “elevar el nivel profesional del Contador Público”
