En la aplicación del Sagrilaft deben tenerse en cuenta los riesgos LA/FT inherentes a la actividad de la empresa, determinando cada uno de los factores de riesgo.

En este caso de estudio, encontrarás los aspectos que se deben tener en cuenta en la etapa de identificación y medición.

Aunque son independientes de las actividades que auditan, los auditores internos son parte integral de la organización y brindan monitoreo y evaluación continuos de todas las actividades. En contraste, los auditores externos son independientes de la organización y brindan una opinión anual sobre los estados financieros. El trabajo de los auditores internos y externos debe […]

¿Qué herramientas puede aplicar el revisor fiscal para prevenir el lavado de activos?

Cada entidad fija su misión mediante el diseño de objetivos y metas; esta clarificación permite establecer estrategias con las cuales podrá conseguirlos.

El establecimiento de un sistema de control interno que monitoree el proceso de forma permanente da un aporte significativo a su alcance.

¿Qué pautas deben tenerse en cuenta en un proceso de auditoría a una compañía en quiebra? ¿Qué procedimientos investigativos y actividades preventivas deben llevarse a cabo?

¿Qué es ciberseguridad? ¿Cómo se aplica la ciberseguridad en la protección de información de una empresa? ¿Cuál es el papel del revisor fiscal en la aplicación de la ciberseguridad en la empresa donde ejerce su función?

¿De acuerdo con las NIA cuáles son los controles mínimos que deben implementarse en las compañías para la mitigación de riesgos en el proceso de gestión de impuestos?

¿Qué es el tablero de mando integral?, ¿qué pautas deben tenerse en cuenta para elaborarlo y cómo contribuye a la gestión del revisor fiscal en las compañías?

¿Cuál es la responsabilidad del revisor fiscal cuando se determina un caso de lavado de efectivo en la empresa donde ejerce su función?

¿Cuáles son los índices de riesgo más útiles en las compañías colombianas y cómo deben calcularse?