Esta guía permite elaborar los formatos 1011, 1012 y 2275 para reportar otros datos de la declaración de renta o de ingresos y patrimonio; ciertos ingresos facturados como excluidos, exentos o gravados con IVA del 5 %; ciertos saldos fiscales a diciembre 31 de 2017; y el detalle de ciertos terceros.
En esta herramienta de Excel se ilustran los cambios efectuados para el reporte de información exógena por el período gravable 2018, y se exponen cuáles serán los grupos de personas naturales y jurídicas que quedarían obligadas a realizarlo.
Esta guía de Excel incluye el formato 2276 v.2 en el que se reportan datos de los certificados de ingresos y retenciones a empleados. Adicionalmente, contiene el formato 2280 v.1 en el que se reportan los datos de las mujeres víctimas de violencia que hayan sido contratadas.
En el formato 5253 v.1 se debe reportar la información (incluida fecha de nacimiento, país de nacionalidad y país de residencia) de las personas naturales que a lo largo de 2018 y a diciembre 31 del mismo año se hayan convertido para usted en beneficiarios efectivos.
En este archivo de Excel encontrará los modelos de reportes de información exógena por parte de los mandatarios de los contratos de mandato, de acuerdo con la Resolución 000060 de 2017. Incluye guías para el diligenciamiento de los formatos 5247, 5248, 5249, 5250, 5251 y 5252.
En el formato 1647 v.2 se reportará la información de todos los ingresos que se recibieron (facturaron) para terceros por desarrollar figuras como la de intermediación comercial; caso por ejemplo de los comerciantes que reciben mercancías en consignación y las facturan por cuenta del tercero.
En el formato 1010 v.8 se reportará la información personal y los aportes sociales a diciembre 31 de 2018 de los socios, accionistas, comuneros, cooperados e incluso asociados de los fondos de empleados cuando el monto de sus aportes sociales a diciembre 31 de 2018 sea superior a $3.000.000.
En el formato 1009 v.7 se reportan los saldos fiscales de las cuentas por pagar a diciembre 31 de 2018. Si el reportante es una persona natural o asimilada, solo deberá detallar pasivos a diciembre 31 que se relacionen con sus cédulas de rentas de capital y rentas no laborales.
En el formato 1008 v.7 se reportan saldos de cuentas por cobrar iguales o superiores a $500.000 (o iguales o superiores a un $1.000.000, dependiendo de lo que le corresponda informar a cada reportante). La estructura de esta hoja de trabajo es una copia de la que se presentaría para el formato 1008.
En el formato 1004 v.7 se reportará información de los terceros a los que se les realizaron pagos o abonos en cuenta tomados en los renglones de descuentos tributarios de la declaración de renta. La estructura de esta hoja de trabajo es una copia de la que se presentaría para dicho formato.