Esta guía de Excel incluye el formato 2276 v.2 en el que se reportan datos de los certificados de ingresos y retenciones a empleados. Adicionalmente, contiene el formato 2280 v.1 en el que se reportan los datos de las mujeres víctimas de violencia que hayan sido contratadas.
En el formato 5253 v.1 se debe reportar la información (incluida fecha de nacimiento, país de nacionalidad y país de residencia) de las personas naturales que a lo largo de 2018 y a diciembre 31 del mismo año se hayan convertido para usted en beneficiarios efectivos.
En este archivo de Excel encontrará los modelos de reportes de información exógena por parte de los mandatarios de los contratos de mandato, de acuerdo con la Resolución 000060 de 2017. Incluye guías para el diligenciamiento de los formatos 5247, 5248, 5249, 5250, 5251 y 5252.
En el formato 1647 v.2 se reportará la información de todos los ingresos que se recibieron (facturaron) para terceros por desarrollar figuras como la de intermediación comercial; caso por ejemplo de los comerciantes que reciben mercancías en consignación y las facturan por cuenta del tercero.
En el formato 1010 v.8 se reportará la información personal y los aportes sociales a diciembre 31 de 2018 de los socios, accionistas, comuneros, cooperados e incluso asociados de los fondos de empleados cuando el monto de sus aportes sociales a diciembre 31 de 2018 sea superior a $3.000.000.
En el formato 1009 v.7 se reportan los saldos fiscales de las cuentas por pagar a diciembre 31 de 2018. Si el reportante es una persona natural o asimilada, solo deberá detallar pasivos a diciembre 31 que se relacionen con sus cédulas de rentas de capital y rentas no laborales.
En el formato 1008 v.7 se reportan saldos de cuentas por cobrar iguales o superiores a $500.000 (o iguales o superiores a un $1.000.000, dependiendo de lo que le corresponda informar a cada reportante). La estructura de esta hoja de trabajo es una copia de la que se presentaría para el formato 1008.
En el formato 1004 v.7 se reportará información de los terceros a los que se les realizaron pagos o abonos en cuenta tomados en los renglones de descuentos tributarios de la declaración de renta. La estructura de esta hoja de trabajo es una copia de la que se presentaría para dicho formato.
Como parte del proceso de control de calidad, los colaboradores de las firmas de auditoría o de los auditores independientes deben notificar los asuntos que generen amenazas a su independencia. En esta guía exponemos cuál sería la estructura de la carta de notificación, de acuerdo con la NICC 1.
En el formato 1007 v.9 se reportan los ingresos propios recibidos, tanto operacionales como no operacionales, durante 2018. La estructura de esta hoja de trabajo es una copia de la que se presentaría para el formato 1007 cuando se use el prevalidador que la Dian publicó en su portal.