Importancia del Sagrilaft para evitar actividades delictivas

El 24 de diciembre de 2020 la Superintendencia de Sociedades emitió la Circular Externa 100-000016, con la que cambió el concepto de SAGRLAFT a Sagrilaft. Este es un sistema que algunas empresas deben implementar para determinar los riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Debido a la coyuntura actual, la Superintendencia de Sociedades emitió la Circular Externa 100-000016 del 24 de diciembre de 2020, con la cual se modificó el capítulo X de la Circular Básica Jurídica, que se encuentra en la Circular Externa 100-000005 del 22 de noviembre de 2017. Este capítulo contiene todo lo referente al sistema de autocontrol y gestión del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo –SAGRLAFT–. A partir de esa fecha, pasó a denominarse Sagrilaft, sigla del sistema de autocontrol y gestión del riesgo integral de lavado de activos y financiación del terrorismo.

Este sistema solo lo deben aplicar las empresas que están bajo vigilancia y control de la Superintendencia de Sociedades, con ingresos o activos del año inmediatamente anterior iguales o superiores a 40.000 salarios mínimos-mensuales legales vigentes, sin importar el sector de la economía a las que pertenezcan.

Con esto se pretende que las empresas que tienen esta obligación desarrollen e implementen procedimientos que les permitan determinar los riesgos asociados con el lavado de activos, financiación del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, teniendo en cuenta el tipo de negocio, lugar donde ejecutan sus actividades y su tamaño, entre otros aspectos.

El objetivo principal de este sistema es evitar que las compañías sean usadas para fines delictivos, que generan consecuencias reputacionales, legales y afectan la economía del sector y del país.

Viendo la importancia de este sistema para los auditores y revisores fiscales, Actualícese les presenta el seminario en línea SAGRILAFT: Aspectos técnicos y normativos para su implementación y control, un espacio donde se explicará con detalle la nueva normativa y los aspectos mas importantes para implementar el Sagrilaft.