Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.
Responde conferencista: Roberto Valencia
¿Cuál es la responsabilidad del revisor fiscal cuando se determina un caso de lavado de efectivo en la empresa donde ejerce su función?
Preguntas resuelta agosto 04 de 2021
Según el Ministerio de Justicia, el lavado de activos es una actividad criminal que busca ocultar el verdadero origen ilícito de los recursos que obtienen los criminales mediante operaciones financieras y no financieras, en las que usan a sectores de la economía de los países para aparentar la legalidad de tales recursos.
El Dr. Roberto Valencia, especialista en Estándares Internacionales, señala que el revisor fiscal debe actuar mucho antes de que se determine un caso de lavado de activos en la empresa donde ejerce su función, de acuerdo con el artículo 207 del Código del Comercio.
Complementa esta respuesta con nuestro análisis Lavado de activos: medidas y multas a las que deben estar atentas las organizaciones.
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