¿Cuál es la sanción por no haber presentado información exógena Formato 1002, de un conjunto, propiedad horizontal, por el año gravable 2008? (y otras 12 respuestas más del pasado Consultorio tributario)

Esta pregunta, junto con otras 12 fueron respondidas por el Dr. Diego Guevara, Líder de Investigación Contable y Tributaria, en el Consultorio Tributario  del pasado Lunes 21 de Junio de 2010. Vea todas las respuestas.

Las siguientes preguntas fueron respondidas…

1. Un doctor que pasa su cuenta de cobro por servicios médicos, ¿se debe contabilizar y pagar la retención de IVA?
2. Cómo contabilizaría (qué cuentas del PUC) una compra gravada en la fecha que se realiza y posteriormente en el bimestre que se solicita su IVA descontable
3. En el año 2009 fui a presentar los medios magnéticos antes del vencimiento y no me los recibieron porque debía esperar la fecha. ¿Para este año rige lo mismo o los puedo presentar antes? Aclaro, sólo presento el Formato 1002
4. En una factura de compra tengo varios conceptos, como por ejemplo compras y servicios, ¿Cuál porcentaje de retención debo aplicar o aplico ambos, compras y servicios?
5. En el Formato 1002 para colocar el reteiva que se practicó a las personas del régimen simplificado, ¿con qué concepto de debe realizar?
6. ¿Cuál es la sanción por no haber presentado información exógena Formato 1002, de un conjunto, propiedad horizontal, por el año gravable 2008?
7. ¿Es necesario a un régimen común inscribir la responsabilidad de retención por IVA en el RUT, a pesar de que solo aplica IVA teórico al régimen simplificado?
8. ¿Cómo contabilizar la presentación y pago de la declaración de renta? ¿Qué cuentas se utilizan?
9. ¿Los miembros de una junta directiva de una asociación estarían obligados a facturar para cobrar sus honorarios? ¿Qué otra figura se puede manejar?
10. Soy del régimen común y debo pagar una obra civil a un régimen simplificado. ¿Debo hacer el Reteiva? ¿Cuánto sería el porcentaje del IVA en este caso?
11. Cuando no presento los medios magnéticos en la fecha que dice la DIAN, ¿qué multa tengo, cómo la liquido y cómo la presento?
12. Una persona natural es contratista de una sección de carnes y recibe una utilidad del 33% de las ventas. A su vez debe asumir la nómina y los gastos inherentes a esta actividad. ¿Es sujeto de retención en la fuente y por qué concepto?
13. Cuando se realiza descuento de retención en la fuente y no se presenta la declaración. Estas retenciones, ¿se deben incluir en el Formato 1002 o se incluyen las pagadas efectivamente?
14. ¿Cómo puedo suspender la presentación de la declaración de Retefuente en 0 estando inactiva la empresa?
15. En el Formato 1002 de Información Exógena, ¿qué base se debe reportar por las retenciones de IVA practicadas a responsables del régimen simplificado?