Señales de lavado de activos: ¿a quién debe reportarlas el revisor fiscal?


Responde conferencista: Roberto Valencia

¿Cómo debe actuar el revisor fiscal cuando él o su grupo de colaboradores encuentran señales de lavado de activos y de soborno? ¿Debe reportar la situación primero a la empresa o directamente a un ente regulador?

Preguntas resuelta agosto 04 de 2021

El Dr. Roberto Valencia, especialista en Estándares Internacionales, señala a quién debe reportar el revisor fiscal las señales de lavado de activos detectadas por él o por su equipo de trabajo en la empresa en la que ejercen sus funciones; adicionalmente, menciona la importancia de la evidencia de auditoría que se encuentre.

Complementa esta respuesta con nuestro análisis Lavado de activos, temor que preocupa a empresas que se están reactivando económicamente.

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