Herramienta Interactiva para realizar la conciliación bancaria

Con esta Herramienta Interactiva podrás conocer paso a paso qué datos se requieren para iniciar el proceso de conciliación bancaria. Además, podrás identificar las diferencias entre los saldos del libro de bancos y el extracto emitido por el banco, y aprender a realizar la conciliación de saldos pendientes.

La conciliación bancaria es un proceso operativo que permite contrastar las cifras del libro contable con los saldos del extracto bancario o estado de cuenta, en lo relacionado con las operaciones que involucran la cuenta de “bancos”.

Existen diferentes razones por las que los saldos de los extractos bancarios no coinciden con las del libro contable, y algunas de estas son:

• Errores de digitación por parte del encargado (generalmente, el auxiliar contable) al momento de reconocer operaciones en su sistema de información financiera.
• Errores de la entidad financiera en el cálculo de algunas cifras.
• Ausencia de reconocimiento en el sistema de información financiera de la compañía, de notas débito y crédito realizadas por la entidad financiera (intereses ganados, gravamen al movimiento financiero, cuotas de manejo, etc.).
• Existencia de cheques que la entidad reconoció en su información financiera porque efectivamente fueron girados, pero no han sido cobrados por el portador.
• Consignaciones realizadas por terceros (clientes) a la cuenta bancaria, pero que no estaban reconocidas en la información financiera, pues la operación no había sido notificada a la entidad.

Con esto en mente, hemos diseñado esta práctica Herramienta Interactiva en Excel para realizar la conciliación bancaria.

Cómo realizar una conciliación bancaria con esta herramienta

Esta Herramienta Interactiva incluye:

• Archivo en Excel con:
  • Módulo para realizar la conciliación bancaria: incluye el detalle y los formularios requeridos para diligenciar la información de cada transacción y la respectiva nota débito o crédito del libro contable de bancos y los estados de cuenta bancarios.
  • Módulo para hallar las diferencias: en esta hoja podrás ubicar el detalle de las diferencias encontradas.
  • Hoja de conciliación de cifras: en esta se presenta la conciliación de las diferencias entre los importes contables no registrados en el extracto bancario y viceversa, partiendo desde el saldo del libro de bancos hasta el saldo del extracto bancario.
  • Comprobante: luego de realizar la conciliación se puede imprimir el comprobante con el detalle de cada registro.
• Manual detallado con el que se podrá verificar paso a paso el funcionamiento del liquidador y acompañar el proceso de conciliación de principio a fin.

Características técnicas:

• Se requiere versión de Excel 2010 o superior.
• La herramienta es compatible con el sistema operativo Windows.
• La herramienta incluye macros.
• Se recomienda no modificar el nombre de las hojas del archivo de Excel ni las filas y columnas ocultas.
• Para evitar errores, por favor, no modificar las fórmulas ni separar las celdas.
• Es necesario leer las instrucciones del manual de uso antes de utilizar esta Herramienta Interactiva.
• Se recomienda diligenciar los campos requeridos en cada formulario.

Adicionalmente, de la mano de la Dra. Liliana Delgado, te invitamos a revisar en el siguiente video el paso a paso para realizar una conciliación bancaria.

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