Herramienta Interactiva para proyectar y controlar el presupuesto personal del contador

Presentamos esta Herramienta Interactiva para proyectar y controlar el presupuesto personal del contador. Esta incluye diferentes gráficas e informes que ayudan a vislumbrar el comportamiento de las salidas o entradas de efectivo, del ahorro y del endeudamiento.

La presente herramienta se elaboró para ayudar a aquellos contadores o personas en general que quieran empezar a organizar su presupuesto quincenal.

En ella se plantea a manera de ejemplo lo que serían los conceptos por entradas y salidas reales de efectivo que puede enfrentar con mayor frecuencia un profesional de la contaduría u otra persona natural.

De esta manera, se puede observar si al iniciar y finalizar cada quincena el flujo de efectivo arroja un saldo positivo o si, por el contrario, dicho flujo lo lleva a saldos negativos, con lo cual habría la necesidad de pensar en reducir gastos o acudir a solicitar préstamos o refinanciaciones de los créditos que se tienen a la fecha.

Con ayuda de esta herramienta lograrás:

• Conocer paso a paso el impacto que tiene cada rubro asociado a los egresos sobre el efectivo disponible.
• Identificar qué rubros tienen más peso en el total de entradas o salidas de efectivo mes a mes.
• Hacer un seguimiento quincenal de los gastos hormiga que usualmente son a los que menos atención se les presta, y en realidad pueden representar un rubro importante del total de egresos.
• Identificar si se está realizando un efectivo uso de los recursos que se obtienen mes a mes.
• Determinar si se está ante una situación de iliquidez o si, por el contrario, existe un adecuado manejo de los ingresos.
• Identificar si el endeudamiento se encuentra en un nivel aceptable.
• Identificar si existe la opción de realizar un ahorro mayor o una inversión.
• Revisar los incrementos o decrementos que presenta el acumulado de efectivo mes a mes.

Cómo realizar el presupuesto personal del contador con esta herramienta

Esta Herramienta Interactiva incluye:

• Archivo en Excel con:
  • “Introducción”: hoja de cálculo con las indicaciones necesarias para el uso de la Herramienta Interactiva.
  • “Entradas de efectivo”: aquí podrás proyectar el dinero líquido disponible al inicio de cada quincena y el flujo de efectivo que ingresa cada quincena, mostrando finalmente el total de las entradas de efectivo percibidas y el total de disponible antes de efectuar los egresos.
  • “Salidas de efectivo”: en esta hoja se describen diferentes egresos que representan salidas de efectivo.
  • “Segmentación entradas de efectivo”: teniendo como referencia los datos de la hoja “Entradas de efectivo”, en esta se genera un reporte de la información resumida en diferentes gráficas.
  • “Segmentación salidas de efectivo”: teniendo como referencia los datos de la hoja “Salidas de efectivo”, en esta se genera un reporte de la información resumida en diferentes gráficas.
  • “Informes generales”: análisis de efectivo sobrante (o faltante) del mes y cuánto representa dicho sobrante (o faltante) respecto al ingreso bruto del mes.
  • “Alertas”: en esta hoja de cálculo encuentras dos semáforos diseñados con base en la interpretación que realizamos de la información suministrada por Asobancaria y algunas entidades financieras. Contiene un módulo de control de ahorro y de control de nivel de endeudamiento.

Características técnicas:

• Se requiere versión de Excel 2010 o superior.
• La herramienta es compatible con el sistema operativo Windows y iOS.
• Se recomienda no modificar el nombre de las hojas del archivo de Excel ni las filas y columnas ocultas.
• Para evitar errores, por favor, no modificar las fórmulas ni separar las celdas.
• Es necesario revisar la hoja de cálculo “Introducción”, en la que describimos en detalle qué contiene esta herramienta, cómo alimentar las hojas de “Entradas de efectivo” y “Salidas de efectivo” y cómo interpretar los informes de las hojas “Segmentación de entradas efectivo”, “Segmentación de salidas efectivo” e “Informes generales”. Por último, esta herramienta también contiene la descripción de los resultados de la hoja “Alertas”, en la que encontrarás dos semáforos que te indicarán cómo se encuentra tu nivel de ahorro o endeudamiento.
• Se recomienda diligenciar los campos requeridos en cada anexo.

Material relacionado:

• [Herramienta Interactiva] Herramienta Interactiva para calcular el presupuesto de una copropiedad o edificio residencial
• [Herramienta Interactiva] Herramienta Interactiva para elaborar la hoja de vida de un contador público
• [Herramienta Interactiva] Herramienta Interactiva del sistema de control de calidad en una firma de auditoría