En el formato 1001 de información exógena se deberán reportar los pagos o causaciones totales del año 2022 realizados a un mismo tercero, sin importar que estos hayan sido objeto de retención en la fuente.
El Concepto 53947 de 2012 aclara aspectos sobre el certificado de retención expedido para terceros.
En esta herramienta de Excel, elaborada por Diego Guevara Madrid, se ilustran los cambios efectuados para el reporte de información exógena por el período gravable 2021.
Se expone cuáles serán los grupos de personas naturales y jurídicas obligadas a realizarlo y qué formatos deben usar.
Este pack contiene las guías para preparar el reporte de información exógena 2021.
Incluye 13 guías en Excel para preparar los formatos requeridos por la Dian y 4 formatos adicionales para consulta de terceros, casos prácticos, liquidación de sanciones y pasos para evitar errores en el reporte.
Los certificados de retención expedidos a terceros deben incluir la totalidad de los valores pagados o causados sin importar que no todos hayan generado retención, en concordancia con el formato 1001 de reporte de información exógena.
A continuación, te contamos todos los detalles al respecto.
Este pack contiene nuestra cartilla práctica Reportes de información exógena: año gravable 2020 y 13 herramientas en Excel.
Con este material obtendrás ejercicios, instrucciones, novedades normativas y una guía completa para preparar la información exógena del año gravable 2020.
En esta herramienta de Excel, elaborada por Diego Guevara Madrid, se ilustran los cambios efectuados para el reporte de información exógena por el período gravable 2020.
Se exponen cuáles serán los grupos de personas naturales y jurídicas obligadas a realizarlo y qué formatos deben usar.
En el formato 1001 v. 10 se reportan de forma individualizada los pagos o abonos en cuenta efectuados a terceros en Colombia o en el exterior, deducibles o no en renta, y los valores de las retenciones a título de renta, IVA y timbre practicadas o asumidas con los mismos que superen los $100.000.
El 5 de marzo de 2021 la Dian liberó la versión actualizada de los 6 prevalidadores que se requerirán para elaborar los 54 formatos de exógena tributaria del AG 2020.
Los prevalidadores incluyen los ajustes anunciados con el proyecto de resolución modificatoria del 26 de enero de 2021.
En exógena, ¿Cómo se reportan los ingresos y costos por la venta de una criptomoneda o moneda virtual? ¿A nombre de qué tercero deben reportarse estos valores?
En el formato 1001 se deberán reportar todos los pagos o causaciones totales del año 2020 realizados a un mismo tercero, sin importar que no todos sus pagos o causaciones hayan sido objeto de retenciones en la fuente.
En el caso de una empresa perteneciente al régimen simple de tributación, ¿Cómo debe reportar el formato 1001 de pagos a terceros?
En esta publicación se despejan inquietudes relacionadas con la obligación de presentar la información exógena del año gravable 2020, la cual fue solicitada por la Dian a través de la Resolución 000070 de 2019. Omitir esta obligación genera el pago de la sanción del artículo 651 del ET. Presentación de la información exógena de 2020 según el nivel de ingresos brutos A continuación, se analiza la incidencia del nivel de los ingresos brutos del contribuyente al momento de determinar la obligación de reportar la información exógena del año gravable 2020. Número de formatos para reportar la información exógena de 2020 Conoce en esta publicación cuántos formatos deben ser presentados para reportar la información exógena del año gravable 2020 y si dicha cantidad aumentó o disminuyó en relación con el año anterior. Reporte de las cuantías menores en la información exógena del año gravable 2020 En esta publicación se analiza qué se entiende por cuantías menores y cómo deben ser reportados dichos montos en el formato 1001 de la exógena correspondiente al año gravable 2020. Presentación de la información exógena por contribuyentes del régimen simple En esta publicación se despejan dudas respecto a la obligación de presentar la información exógena del […]
