Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.
Superfinanciera publicó la Circular Externa 18 de 2022, por la cual se crea una nueva estructura de captura de información para el suministro de datos sobre la identificación y gestión de operaciones alertadas, inusuales y sospechosas en el marco del Sarlaft.
Algunos de los avances presentados contra el lavado de activos están relacionados con el alcance del SARLAFT 4.0, el SAGRILAFT 3.0, la creación del Registro Único de Beneficiarios Finales por parte de la Dian.
En la aplicación del Sagrilaft deben tenerse en cuenta los riesgos LA/FT inherentes a la actividad de la empresa, determinando cada uno de los factores de riesgo.
En este caso de estudio, encontrarás los aspectos que se deben tener en cuenta en la etapa de identificación y medición.
El oficial de cumplimiento debe participar en el diseño, dirección, implementación y monitoreo del Sagrilaft.
Las entidades vigiladas están obligadas a garantizar que este oficial cumpla con los requisitos mínimos.
Muchas sanciones por fallas del Sarlaft se basan en demoras en el reemplazo del oficial.
Sagrilaft es el sistema de autocontrol y gestión del riesgo integral de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.
En este editorial encontrarás todo acerca del funcionamiento, elementos y etapas del Sagrilaft.
La Supersociedades expidió la Circular Externa 100-000016 de 2020 que modificó el capítulo X de su Circular Básica Jurídica, estableciendo la obligación para algunas empresas de implementar el Sagrilaft.
Las empresas obligadas a implementar el Sagrilaft tienen como plazo máximo el 31 de agosto de 2021.
La Supersociedades expidió la Circular Externa 100-000016 de 2020 que modificó el capítulo X de su Circular Básica Jurídica, estableciendo la obligación para algunas empresas de implementar el Sagrilaft.
Las empresas obligadas a implementar el Sagrilaft tienen como plazo máximo el 21 de agosto de 2021.
En esta conferencia, la Dra. María Vanessa Ospina explica la gestión de riesgos como un proceso que se realiza para identificar y manejar los riesgos a los que puede estar expuesta una organización. Además, sirven para validar la eficiencia de los controles y crear planes de acción que ayude a mitigarlos, aprovecharlos o, en caso […]
Ni el revisor fiscal ni el auditor son los encargados de transmitir los cambios establecidos por el SAGRILAFT a la gerencia, así como de adaptarlos a las empresas. Revisores fiscales están obligados a reportar operaciones sospechosas ante la UIAF. A los auditores se les recomienda incluir en sus planes anuales la revisión de la efectividad […]
Este año, el evento será virtual, y se realizará el 16 de abril. El objetivo es apoyar a los profesionales contables en el diseño e implementación de mecanismos contra el LA/FT.
Con el SAGRILAFT, más empresas deberán contar con sistemas de prevención de lavado de activos y financiación del terrorismo.
Supersociedades ha indicado las sanciones para el oficial de cumplimiento, revisor fiscal y los administradores de las empresas obligadas a implementar el SAGRILAFT.
El Sarlaft 4.0 establece lineamientos para que entidades vigiladas determinen su procedimiento de conocimiento del cliente con un enfoque basado en riesgos.
Las entidades deben poseer políticas y procedimientos que les permitan identificar, verificar y confirmar la identidad del potencial cliente.
Fundada en el año 2000 con la misión de “elevar el nivel profesional del Contador Público”
