Etiqueta: UIAF

Conferencia: Obligación de reportar a la UIAF para quienes negocian con criptoactivos

CONFERENCIAS, Impuestos Publicado: 6 mayo, 2022

En esta conferencia, Olson Ortiz recuerda que en virtud de la modificación de la Resolución 314 de 2021 sobre activos virtuales, los nuevos sujetos obligados de este sector tienen hasta el 1 de julio de 2022 para enviar sus reportes correspondientes. Son dos los reportes que se deben presentar a la UIAF. El primero sobre si hay o no operaciones sospechosas que puedan tener relación con el lavado de activos o financiaciones al terrorismo. El segundo con las transacciones realizadas, individuales o múltiples que superen los USD 250 y USD 450, respectivamente. Cabe recordar que la Dian ha puesto la lupa en la fiscalización de criptoactivos. La entidad podrá adelantar verificaciones con el fin de determinar la exactitud de los activos declarados por los contribuyentes y el cumplimiento de la normativa tributaria. Acerca del conferencista Olson Ortíz es contador público, especialista en blockchain, MBA, aspirante a doctorado en Ciencias Gerenciales, docente universitario a nivel de pregrado y postgrado en diversas universidades nacionales. Conferencista en temas de IFRS, blockchain y economía naranja. Con más de veinte años de experiencia contable en empresas comerciales, de servicios e industriales tanto a nivel nacional como en multinacionales. Socio fundador de diversos emprendimientos en Colombia, […]

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Consultorio: informes y dictámenes del revisor fiscal en 2021 con el Dr. Roberto Valencia

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 25 febrero, 2021

A continuación, Roberto Valencia, especialista en Estándares Internacionales, resuelve inquietudes relacionadas con la elaboración y dictámenes del revisor fiscal en el 2021.

Consultorio sobre revisoría fiscal: cierre de 2020 y transición a 2021 con el Dr. Roberto Valencia

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 10 diciembre, 2020

En este consultorio, el Dr. Roberto Valencia, Especialista en Normas Internacionales y de Revisoría fiscal, resuelve las principales inquietudes relacionadas con la aplicación de la revisión fiscal al cierre de 2020 y transición al 2021.

Participación del revisor fiscal en la planeación tributaria del año gravable 2021

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 10 diciembre, 2020

¿Qué papel juega el revisor fiscal en la planeación tributaria de los años gravables 2021 y siguientes al interior de una empresa?

Particularidades en el dictamen del revisor fiscal en las empresas de los grupos 2 y 3

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 29 octubre, 2020

¿Existen requerimientos especiales respecto a la elaboración del dictamen del revisor fiscal para las entidades que pertenecen a los grupos 2 y 3?

UIAF recopila la información para el Sistema Estadístico ALA/CFT

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 9 marzo, 2020

En los primeros 20 días del mes de abril las 17 entidades aliadas entregaran la información correspondiente al primer trimestre de 2020.

¿De qué forma se realiza el reporte de operaciones sospechosas –ROS–?

ACTUALIDAD, Desarrollo Profesional Publicado: 15 agosto, 2019

Tan solo se requiere que una operación sea sospechosa o se le otorgue dicho carácter para que quienes están vigilados por la Superfinanciera y la Supersociedades deban elaborar este reporte y enviarlo a la UIAF. Estos son algunos puntos a tener en cuenta para su correcta elaboración.

Contadores y revisores fiscales obligados a reportar operaciones sospechosas de partidos políticos

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 11 julio, 2019

Para las próximas elecciones de octubre de 2019, el CNE y la UIAF, a través de una circular, determinaron que los partidos políticos estarán en la obligación de enviar reportes de operaciones sospechosas, y que los responsables de esta tarea serán los contadores públicos y/o revisores fiscales.

¿Cómo protegerse contra el lavado de activos y financiamiento del terrorismo?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 16 mayo, 2019

La UIAF publicó una guía sobre los reportes de información que personas naturales y jurídicas deben presentar a las diferentes entidades vigiladas en Colombia, y estableció los plazos, términos y condiciones para el envío de reportes mediante la expedición de anexos técnicos respectivos.

Corrupción y evasión tributaria: dos actividades ilícitas que amenazan a Colombia

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 12 julio, 2018

Esta es una de las conclusiones que arroja la II Evaluación Regional del Riesgo de Lavado de Activos –ERR– 2018, socializada la semana anterior por la UIAF y el Ministerio de Hacienda. El país intenta blindarse para prevenir y detectar el lavado de activos, y la financiación del terrorismo.

Corrupción, narcotráfico y contrabando, mayores amenazas para el país

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 4 julio, 2018

Corrupción, narcotráfico, contrabando y extorsión continúan siendo las actividades ilícitas que representan mayor amenaza para el país. Así lo revela la II Evaluación Regional de Riesgo UIAF 2018.

Gobierno creó grupo para hacer seguimiento semanal al contrabando

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 12 octubre, 2017

En lo que va corrido del año, las autoridades han desarticulado 34 bandas dedicadas al contrabando y capturado 300 cabecillas que movían $2,1 billones de pesos en contrabando.

Director de la UIAF entregó balance de la Evaluación GAFI 2017

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 26 septiembre, 2017

El director de la Unidad de Información y Análisis Financiero, Juan Francisco Espinosa, se dirigió a los oficiales de cumplimiento del sector financiero para dar un balance sobre el desarrollo de la Evaluación GAFI 2017.

«Colombia está en el grupo de los 33 países considerados de bajo riesgo frente al lavado de activos»

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 31 agosto, 2017

Juan Francisco Espinosa, director de la UIAF, afirma que esta posición privilegiada es el resultado del fortalecimiento del sistema antilavado en Colombia y las buenas prácticas implementadas en el país en los últimos años. Colombia obtuvo una calificación de 4.57, ubicándose con un bajo riesgo.

Conozca el nuevo reglamento para los procesos disciplinarios que adelanta la JCC

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 17 agosto, 2017

El pasado 2 de agosto la JCC emitió la Resolución 000667 de 2017 mediante la cual se reglamenta el procedimiento de procesos disciplinarios y se deroga las anteriores resoluciones 123 de 2014 y 1280 de 2016, en este editorial se exponen los nuevos lineamientos para los procesos disciplinarios.

Lavado de activos: responsabilidad del Gobierno, entidades regulatorias, sector real y financiero

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 10 agosto, 2017

Juan Francisco Espinoza, director de la UIAF, afirma que se debe reprimir y prevenir con mayor efectividad el lavado de activos y la financiación del terrorismo. Se debe atacar el crimen organizado, estructuras delictivas y actores de la institucionalidad, para cerrarle el cerco a su asociación.

Proyecto de Ley anticorrupción: profesionales vinculados al sector público y privado

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 27 julio, 2017

En este segundo editorial sobre el Proyecto de Ley anticorrupción radicado por el Fiscal General de la Nación ante la Secretaría de la Cámara de Representantes, se revisan algunos artículos relacionados con la labor del contador público y las penas asociadas a actos de corrupción.

Proyecto de Ley anticorrupción: ajustan riendas a profesionales contables

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 27 julio, 2017

Radican proyecto de Ley anticorrupción ante la Secretaría de la Cámara de Representantes con el que se busca enfrentar el fenómeno delictivo de la corrupción ajustando sanciones y penas para las personas que incurran en estos actos o quienes se abstengan de denunciarlos.

Existe necesidad de incorporar tecnología para el análisis financiero

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 10 julio, 2017

El director de la UIAF, Juan Francisco Espinosa, insistió en la necesidad de innovar e incorporar más y mejor tecnología para el análisis financiero, con el fin de estar un paso adelante en la lucha contra el lavado de activos.

[Infografía] ¿Cómo denunciar actos de lavado de activos?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 16 junio, 2017

Toda denuncia que un ciudadano entregue a la Unidad de Información y Análisis Financiero –UIAF– se mantendrá bajo reserva como medida de protección de la misma y para garantizar el trabajo de inteligencia de la entidad; razón por la cual, si lo desea, puede presentarla de forma anónima.

         

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