Plantilla del formato exógena 1647 por el año gravable 2020: reporte de ingresos recibidos para terceros

Con esta guía en Excel podrás diligenciar la información solicitada en el formato 1647 v. 2, en el cual se reportará la información de todos los ingresos que han sido recibidos (facturaron) en el año 2020 para terceros (por desarrollar figuras como la de intermediación comercial).

Elaborado por: Diego Guevara Madrid

En este libro de Excel se incluye un ejemplo que expone cómo sería el detalle de las cuentas del pasivo en las cuales se manejaron los dineros de ingresos recibidos (facturados) para terceros durante 2020 de acuerdo con la contabilidad de la empresa Intermediarios SAS, NIT 890.000.000-1, ubicada en la Cra. 45 # 45-45 de Bogotá.

Se trata de una agencia de viajes que en 2020 facturó ingresos para aerolíneas bajo la figura de contrato de intermediación comercial (ver artículos 433 y 455 del ET, artículo 8 del Decreto 1165 de 1996 y pregunta 2 del Concepto Dian 007024 de enero de 2007).

Tomando como referencia la información de esta compañía podrás llevar al formato 1647, discriminado por cada tercero, cualquier monto de ingresos facturado por cuenta de otro contribuyente.

Cabe anotar que esta vez solo se pide reportar los ingresos recibidos (facturados) por cuenta de terceros, pero solo si el monto total de los ingresos anuales cobrados por cuenta del tercero terminó superando $1.000.000.

Por tanto, la información de todos los terceros que no cumplan dicho requisito se podrá reportar en un solo registro con el seudo-NIT 222222222 – «Cuantías menores» y reportando la dirección y datos del informante (tanto en las primeras columnas donde normalmente irían los datos de los terceros a quienes se cobró el ingreso, e igualmente en las últimas columnas donde normalmente irían los datos del tercero por cuenta del cual se recibían los ingresos).

Descarga aquí la Plantilla del formato exógena 1647 por el año gravable 2020: reporte de ingresos recibidos para terceros.

Ten en cuenta que también tenemos disponibles las siguientes plantillas que sirven de guía para preparar la información exógena por el año gravable 2020. Son 13 guías, incluyendo este archivo.

• Resumen de las categorías de informantes de exógena por el año gravable 2020 y de los formatos que deben usar
• Formato 1001 v. 10: reporte de pagos o abonos en cuenta
• Formatos 2276 v. 3 (reporte de datos de los certificados de ingresos y retenciones a empleados) y 2280 v. 1 (reporte de los datos de las mujeres víctimas de violencia que hayan sido contratadas)
• Formatos 1011 v. 6, 1012 v. 7 y 2275 v. 1: reporte de otros datos en renta, ingresos y patrimonio, SIMPLE e IVA
• Formatos 1005 v. 7 y 1006 v. 8 del año gravable 2020: reportes de IVA generados y descontables
• Formato 1003 v. 7: retenciones que le practicaron al informante
• Formato 1009 v. 7: reporte de cuentas por pagar
• Formatos 5247 v.1, 5248 v. 1, 5249 v. 1, 5250 v. 1, 5251 v. 1 y 5252 v. 1: reportes de los mandatarios
• Formato 1008 v. 7: reporte de cuentas por cobrar
• Formato 1007 v. 9: reportes de ingresos propios
• Formato 1647 v .2: reporte de ingresos recibidos para terceros
• Formato 1010 v. 8: reporte de socios, cooperados o comuneros
• Formato 1004 v. 7: reporte de descuentos al impuesto de renta y régimen simple

Nota: conoce las grandes novedades que se deben tener en cuenta para la elaboración y presentación de las declaraciones de renta o del régimen simple del año gravable 2020 de personas jurídicas, las cuales son analizadas con detalle por el Dr. Diego Guevara en su nuevo producto multimedia. En este encontrarás el acceso a 8 horas de videoconferencias grabadas el 19 de marzo de 2021 (producto disponible desde el 31 de marzo de 2021).

Además, si deseas conocer el análisis a las grandes novedades que se deben tener en cuenta para la elaboración y presentación de la información exógena tributaria a la Dian por el año gravable 2020, estas también son analizadas con detalle por el Dr. Diego Guevara en su nuevo producto multimedia. Este incluirá el acceso a 8 horas de videoconferencias grabadas el 26 de marzo de 2021 (producto disponible desde el 7 de abril de 2021).

Cada uno de estos productos multimedia incluyen el acceso a un libro virtual en PDF de más de 100 páginas, el acceso a 8 horas de conferencias pregrabadas y separadas por capítulos, el acceso a múltiples archivos de Excel, Word, y PDF (descargables y editables como el presente archivo) para que pongas en práctica tus conocimientos y realices las simulaciones a que haya lugar.

Además, si eres de los primeros usuarios en adquirirlo tendrás la oportunidad de enviar preguntas para ser seleccionadas y resueltas gratuitamente en consultorios exclusivos de 3 horas que el Dr. Guevara realizará los días sábado 10 de abril de 2021 (para abordar el tema de la declaración de renta y de régimen simple año gravable 2020) y 17 de abril (para abordar el tema de información exógena año gravable 2020). Tales consultorios también serán grabados y guardados como parte del producto, de forma que puedan ser consultados en diferido por quienes adquieran estas guías multimedia. Gracias de antemano por el apoyo que decidas realizar a dichos trabajos virtuales.

Material relacionado:

• [Calendario] Calendario tributario 2021 – Versión para imprimir
• [Análisis] Exógena año gravable 2020 Dian introduce ajustes con su Resolución 000023 de marzo 12 de 2021.
• [Análisis] Información exógena: de lo básico a lo complejo para su presentación