RECURSOS ACTUALÍCESE

Encuentra aquí las 4 videoconferencias que no te puedes perder para despejar todas tus inquietudes alrededor de la declaración de renta de personas naturales por el año gravable 2023.

Conoce el listado de videoconferencias puedes encontrar en esta sección:

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1. Conferencia

¿Cómo puedes ahorrar en tu próxima declaración de renta?

Es crucial entender las claves de una planificación tributaria exitosa. Para lograrlo, es fundamental dominar cómo presupuestar el impuesto de renta y la retención en la fuente. Estos temas se abordan en detalle en esta conferencia.

2. Conferencia

Decreto 2231 de 2023: cambios en la tributación de personas naturales

Conoce los detalles sobre esta reglamentación de la mano del Dr. Diego Guevara.

3. Conferencia

Novedades en la declaración de renta de personas naturales

No dejes de ver a continuación el consultorio del Dr. Diego Guevara Madrid, líder de investigación tributaria de Actualícese, quien resuelve múltiples dudas sobre las novedades que deberán tenerse en cuenta para la elaboración de la declaración de renta de las personas naturales por el año gravable 2023.

4. Conferencia

Actualización en el sistema cedular en la renta de personas naturales

A continuación, el Dr. Guevara explica detalladamente los aspectos más importantes sobre la actualización en el sistema cedular de la renta de personas naturales.

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A continuación, te compartimos 9 respuestas a preguntas frecuentes alrededor de este importante tema.

Conoce el listado de los videos a respuestas que puedes encontrar en esta sección:

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1. Respuesta

Obligación de llevar contabilidad por quienes ejercen profesiones liberales

Las personas que ejercen profesiones liberales declarantes de renta ¿se encuentran obligadas a llevar contabilidad?

2. Respuesta

Personas naturales no residentes obligadas a declarar renta

Si una persona natural no residente en Colombia tiene un bien raíz por $200.000.000 e ingresos por arriendos de $20.000.000 mensuales, ¿debe declarar renta?

3. Respuesta

RUT: inscripción por primera vez

¿Cuál es el momento oportuno para que se inscriba en el RUT una persona natural que va a declarar por primera vez?

4. Respuesta

Pasos para realizar la renovación de la firma electrónica ante la Dian

¿Los contribuyentes que tienen pendiente hacer la renovación de la firma electrónica pueden ir directamente a la Dian o deben pedir una cita? ¿Cuáles son los pasos para renovar la firma electrónica? ¿Cada cuánto se debe hacer este proceso? ¿Qué normas regulan esta obligación fiscal?

5. Respuesta

Cambios en el formulario 110 que se utilizará para las declaraciones de renta del AG 2023

¿Cuál es el formulario 110 que se utilizará para las declaraciones de renta del año gravable 2023 y cuáles son los nuevos renglones que se utilizarían por primera vez?

6. Respuesta

Personas naturales obligadas a presentar las declaraciones tributarias de forma virtual

¿Cuáles personas naturales están obligadas a presentar sus declaraciones tributarias de forma virtual?

7. Respuesta

Plazos para la corrección voluntaria de las declaraciones tributarias

¿Cuáles son los plazos con que cuenta el contribuyente para efectuar correcciones voluntarias a sus declaraciones tributarias antes de que dichas declaraciones queden en firme?

8. Respuesta

Período de firmeza en declaración de renta en la que se liquidan o compensan pérdidas fiscales

¿Cuál es el período de firmeza para las declaraciones de renta en las que se liquidan pérdidas fiscales o se compensan pérdidas fiscales?

9. Respuesta

Firmeza de las declaraciones cuando se solicita devolución y compensación de saldos a favor

¿Cuál es el término de firmeza de las declaraciones que presentan saldos a favor cuando se solicita la devolución o compensación de estos?

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Encuentra a continuación todas las herramientas indispensables para que lleves a cabo tus labores profesionales.

Conoce el listado de recursos que puedes encontrar en esta sección:

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1. Herramienta

Simulador para determinar si una persona natural es residente fiscal en Colombia

Aprende a determinar fácilmente si una persona natural es residente fiscal en Colombia con base en el artículo 10 del ET.

Definir si una persona natural es o no residente fiscal es necesario para conocer el formulario donde se debe declarar renta, así como los ingresos y el patrimonio a reportar.

Descarga aquí

2. Herramienta

Matriz y ejemplos de residencia fiscal de las personas naturales

Las condiciones para definir la residencia fiscal de una persona natural en Colombia se encuentran en el artículo 10 del Estatuto Tributario.

En esta guía presentamos una matriz que te permitirá determinar si una persona natural es residente fiscal, además de 14 ejemplos que te ayudarán en este proceso.

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3. Herramienta

ACTUALÍCESE PLANNER

tu aliada para mantener las obligaciones de tus clientes al día, generar nuevas fuentes de ingreso y ganar más tiempo para ti. ¡Navégala y descubre todas sus bondades!

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4. Herramienta

Calendario tributario 2024

Conoce los plazos de las obligaciones y reportes de información financiera, comercial o fiscal exigida en Colombia.

Ingresa aquí

5. Herramienta

Modelo de certificado de no declarante del impuesto de renta y complementario

El certificado de no declarante es necesario si no estás obligado a presentar la declaración de renta por el respectivo año gravable, pero requieres un soporte de tus ingresos y patrimonio como persona natural para realizar un proceso bancario. Aquí podrás descargar un modelo actualizado para el AG 2023.

Descarga aquí

6. Herramienta

Convertidor de UVT

La unidad de valor tributario –UVT– es una medida para representar valores de diferentes obligaciones tributarias que se reajusta anualmente con base en el IPC. Utiliza este convertidor de UVT para realizar las simulaciones que requieras, ya sea de pesos a UVT o de UVT a pesos.

Descarga aquí

7. Herramienta

Listado de códigos de responsabilidades tributarias (RUT casilla 53)

La casilla 53 del RUT es una de las más importantes, ya que expone las responsabilidades tributarias que le aplican al contribuyente.

Esta matriz contiene los códigos y las descripciones de cada una de estas responsabilidades en Excel, actualizada con las nuevas obligaciones introducidas por la Ley 2277 de 2022.

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8. Herramienta

Listado de actividades económicas (códigos CIIU)

Los códigos CIIU (códigos de clasificación industrial internacional uniforme) sirven para informar la actividad económica de una empresa o persona natural en el RUT, el registro mercantil, etc.

Compartimos un buscador en Excel que te facilitará la consulta de dichos códigos.

Descarga aquí

9. Herramienta

[Lista de chequeo] Soportes para preparación y presentación de la declaración de renta de personas naturales

Descarga nuestra lista de chequeo para conocer y llevar un control de los principales documentos que debes solicitar a tu cliente para efectos de la elaboración de su declaración de renta por el AG 2023.

Descarga aquí

10. Herramienta

Excel del formulario 210 para la declaración de renta de personas naturales residentes que no llevan contabilidad AG 2023

Te presentamos la herramienta más descargada del mercado, el formulario 210 en Excel para las declaraciones de renta del año gravable 2023 de personas naturales y sucesiones ilíquidas de causantes residentes, elaborado por Diego Guevara.

Descarga aquí

11. Herramienta

Liquidador de topes de ingresos para presentar formatos de conciliación fiscal 2516 y 2517

Elaboramos este liquidador para que un contribuyente pueda determinar si le asiste la obligación de presentar de forma virtual el reporte de conciliación fiscal (formatos 2516 o 2517) con solo ingresar la información de su declaración de renta.

Descarga aquí

12. Herramienta

Simulador del beneficio de auditoría para 2021, 2022 y 2023

Los contribuyentes del impuesto de renta y complementario pueden obtener en su declaración un beneficio de auditoría.

Este formato incluye un simulador manual y uno automático (con macros) con los que podrás comprobar si puedes acceder a este beneficio por los AG 2021, 2022 y 2023.

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13. Herramienta

Liquidador de sanción por extemporaneidad antes del emplazamiento

En esta herramienta se puede liquidar la sanción por extemporaneidad de las declaraciones tributarias que no fueron presentadas dentro del plazo, siempre y cuando la Dian no haya proferido el emplazamiento.

Es una guía completa para liquidar la sanción revisando los diferentes tipos de declaraciones.

Descarga aquí

14. Herramienta

Liquidador de sanción por extemporaneidad después del emplazamiento

En esta herramienta se puede liquidar la sanción por extemporaneidad de las declaraciones tributarias que no se presentaron oportunamente y cuya presentación se realiza después del emplazamiento.

Descarga y usa esta guía completa para liquidar la sanción revisando los diferentes tipos de declaraciones.

Descarga aquí

15. Herramienta

Liquidadores de sanción por no declarar

En esta herramienta podrás liquidar la sanción por no declarar diferentes obligaciones tributarias que no se presentaron oportunamente.

Descarga y usa esta guía en Excel para liquidar la sanción por no declarar renta, IVA, INC, activos en el exterior, impuesto al patrimonio, SIMPLE, impuestos saludables, etc.

Descarga aquí

16. Herramienta

Liquidador de sanción por corrección presentada por el contribuyente

Para liquidar correctamente la sanción por corrección de una declaración tributaria, es necesario revisar si es o no voluntaria, cuáles tarifas deben aplicarse y los beneficios que se pueden imputar.

En este formato en Excel aprenderás paso a paso cómo liquidar la sanción por corrección.

Descarga aquí

17. Herramienta

Liquidador avanzado en Excel (con macros) de intereses moratorios sobre deudas tributarias

En este liquidador puedes calcular los intereses moratorios sobre deudas tributarias administradas por la Dian, de acuerdo con la fecha que se requiera.

Este se encuentra ajustado a la tasa de interés vigente al mes actual y fue diseñado conforme al artículo 635 del ET y sus modificatorios (Ley 2277 de 2022).

Descarga aquí

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