RECURSOS ACTUALÍCESE
Encuentra aquí las 4 videoconferencias que no te puedes perder para despejar todas tus inquietudes alrededor de la declaración de renta de personas naturales por el año gravable 2023.
Conoce el listado de videoconferencias puedes encontrar en esta sección:
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1. Conferencia
¿Cómo puedes ahorrar en tu próxima declaración de renta?
Es crucial entender las claves de una planificación tributaria exitosa. Para lograrlo, es fundamental dominar cómo presupuestar el impuesto de renta y la retención en la fuente. Estos temas se abordan en detalle en esta conferencia.
2. Conferencia
Decreto 2231 de 2023: cambios en la tributación de personas naturales
Conoce los detalles sobre esta reglamentación de la mano del Dr. Diego Guevara.
3. Conferencia
Novedades en la declaración de renta de personas naturales
No dejes de ver a continuación el consultorio del Dr. Diego Guevara Madrid, líder de investigación tributaria de Actualícese, quien resuelve múltiples dudas sobre las novedades que deberán tenerse en cuenta para la elaboración de la declaración de renta de las personas naturales por el año gravable 2023.
4. Conferencia
Actualización en el sistema cedular en la renta de personas naturales
A continuación, el Dr. Guevara explica detalladamente los aspectos más importantes sobre la actualización en el sistema cedular de la renta de personas naturales.
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A continuación, te compartimos 9 respuestas a preguntas frecuentes alrededor de este importante tema.
Conoce el listado de los videos a respuestas que puedes encontrar en esta sección:
- Obligación de llevar contabilidad por quienes ejercen profesiones liberales
- Personas naturales no residentes obligadas a declarar renta
- RUT: inscripción por primera vez
- Pasos para realizar la renovación de la firma electrónica ante la Dian
- Cambios en el formulario 110 que se utilizará para las declaraciones de renta del AG 2023
- Personas naturales obligadas a presentar las declaraciones tributarias de forma virtual
- Plazos para la corrección voluntaria de las declaraciones tributarias
- Período de firmeza en declaración de renta en la que se liquidan o compensan pérdidas fiscales
- Firmeza de las declaraciones cuando se solicita devolución y compensación de saldos a favor
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1. Respuesta
Obligación de llevar contabilidad por quienes ejercen profesiones liberales
Las personas que ejercen profesiones liberales declarantes de renta ¿se encuentran obligadas a llevar contabilidad?
2. Respuesta
Personas naturales no residentes obligadas a declarar renta
Si una persona natural no residente en Colombia tiene un bien raíz por $200.000.000 e ingresos por arriendos de $20.000.000 mensuales, ¿debe declarar renta?
3. Respuesta
RUT: inscripción por primera vez
¿Cuál es el momento oportuno para que se inscriba en el RUT una persona natural que va a declarar por primera vez?
4. Respuesta
Pasos para realizar la renovación de la firma electrónica ante la Dian
¿Los contribuyentes que tienen pendiente hacer la renovación de la firma electrónica pueden ir directamente a la Dian o deben pedir una cita? ¿Cuáles son los pasos para renovar la firma electrónica? ¿Cada cuánto se debe hacer este proceso? ¿Qué normas regulan esta obligación fiscal?
5. Respuesta
Cambios en el formulario 110 que se utilizará para las declaraciones de renta del AG 2023
¿Cuál es el formulario 110 que se utilizará para las declaraciones de renta del año gravable 2023 y cuáles son los nuevos renglones que se utilizarían por primera vez?
6. Respuesta
Personas naturales obligadas a presentar las declaraciones tributarias de forma virtual
¿Cuáles personas naturales están obligadas a presentar sus declaraciones tributarias de forma virtual?
7. Respuesta
Plazos para la corrección voluntaria de las declaraciones tributarias
¿Cuáles son los plazos con que cuenta el contribuyente para efectuar correcciones voluntarias a sus declaraciones tributarias antes de que dichas declaraciones queden en firme?
8. Respuesta
Período de firmeza en declaración de renta en la que se liquidan o compensan pérdidas fiscales
¿Cuál es el período de firmeza para las declaraciones de renta en las que se liquidan pérdidas fiscales o se compensan pérdidas fiscales?
9. Respuesta
Firmeza de las declaraciones cuando se solicita devolución y compensación de saldos a favor
¿Cuál es el término de firmeza de las declaraciones que presentan saldos a favor cuando se solicita la devolución o compensación de estos?
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Encuentra a continuación todas las herramientas indispensables para que lleves a cabo tus labores profesionales.
Conoce el listado de recursos que puedes encontrar en esta sección:
- Simulador para determinar si una persona natural es residente fiscal en Colombia
- Matriz y ejemplos de residencia fiscal de las personas naturales
- ACTUALÍCESE PLANNER
- Calendario tributario 2024
- Modelo de certificado de no declarante del impuesto de renta y complementario
- Convertidor de UVT
- Listado de códigos de responsabilidades tributarias (RUT casilla 53)
- Listado de actividades económicas (códigos CIIU)
- [Lista de chequeo] Soportes para preparación y presentación de la declaración de renta de personas naturales
- Excel del formulario 210 para la declaración de renta de personas naturales residentes que no llevan contabilidad AG 2023
- Liquidador de topes de ingresos para presentar formatos de conciliación fiscal 2516 y 2517
- Simulador del beneficio de auditoría para 2021, 2022 y 2023
- Liquidador de sanción por extemporaneidad antes del emplazamiento
- Liquidador de sanción por extemporaneidad después del emplazamiento
- Liquidadores de sanción por no declarar
- Liquidador de sanción por corrección presentada por el contribuyente
- Liquidador avanzado en Excel (con macros) de intereses moratorios sobre deudas tributarias
- Excel del formulario 110 para la declaración de renta de personas naturales no residentes que no llevan contabilidad AG 2023
- Cuestionario para definir si una persona natural está obligada a presentar declaración de renta AG 2023
- Lista de chequeo: soportes para preparación y presentación de la declaración de renta de personas naturales
- Liquidador del componente inflacionario de los rendimientos o costos financieros
- Ejercicios sobre la determinación de la renta líquida de trabajo cuando hay rentas laborales y honorarios
- Liquidador con macros para calcular la renta gravable por comparación patrimonial
- 3 modelos del certificado de dependientes para aplicar la deducción en la declaración de renta
- Modelo en Excel: cálculo de intereses presuntivos en 2023 sobre préstamos entre socios y sociedades
- Liquidador e histórico de porcentajes de reajuste fiscal 2005-2023
- Liquidador del anticipo del impuesto de renta 2024 para personas jurídicas y naturales
- Actualícese 210.xls – AG 2023
- Listado de convenios internacionales para evitar la doble tributación
- Top 15 de los mejores liquidadores para elaborar tus declaraciones de renta de personas naturales AG 2023
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1. Herramienta
Simulador para determinar si una persona natural es residente fiscal en Colombia
Aprende a determinar fácilmente si una persona natural es residente fiscal en Colombia con base en el artículo 10 del ET.
Definir si una persona natural es o no residente fiscal es necesario para conocer el formulario donde se debe declarar renta, así como los ingresos y el patrimonio a reportar.
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2. Herramienta
Matriz y ejemplos de residencia fiscal de las personas naturales
Las condiciones para definir la residencia fiscal de una persona natural en Colombia se encuentran en el artículo 10 del Estatuto Tributario.
En esta guía presentamos una matriz que te permitirá determinar si una persona natural es residente fiscal, además de 14 ejemplos que te ayudarán en este proceso.
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3. Herramienta
ACTUALÍCESE PLANNER
Tu aliada para mantener las obligaciones de tus clientes al día, generar nuevas fuentes de ingreso y ganar más tiempo para ti. ¡Navégala y descubre todas sus bondades!
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4. Herramienta
Calendario tributario 2024
Conoce los plazos de las obligaciones y reportes de información financiera, comercial o fiscal exigida en Colombia.
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5. Herramienta
Modelo de certificado de no declarante del impuesto de renta y complementario
El certificado de no declarante es necesario si no estás obligado a presentar la declaración de renta por el respectivo año gravable, pero requieres un soporte de tus ingresos y patrimonio como persona natural para realizar un proceso bancario. Aquí podrás descargar un modelo actualizado para el AG 2023.
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6. Herramienta
Convertidor de UVT
La unidad de valor tributario –UVT– es una medida para representar valores de diferentes obligaciones tributarias que se reajusta anualmente con base en el IPC. Utiliza este convertidor de UVT para realizar las simulaciones que requieras, ya sea de pesos a UVT o de UVT a pesos.
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7. Herramienta
Listado de códigos de responsabilidades tributarias (RUT casilla 53)
La casilla 53 del RUT es una de las más importantes, ya que expone las responsabilidades tributarias que le aplican al contribuyente.
Esta matriz contiene los códigos y las descripciones de cada una de estas responsabilidades en Excel, actualizada con las nuevas obligaciones introducidas por la Ley 2277 de 2022.
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8. Herramienta
Listado de actividades económicas (códigos CIIU)
Los códigos CIIU (códigos de clasificación industrial internacional uniforme) sirven para informar la actividad económica de una empresa o persona natural en el RUT, el registro mercantil, etc.
Compartimos un buscador en Excel que te facilitará la consulta de dichos códigos.
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9. Herramienta
[Lista de chequeo] Soportes para preparación y presentación de la declaración de renta de personas naturales
Descarga nuestra lista de chequeo para conocer y llevar un control de los principales documentos que debes solicitar a tu cliente para efectos de la elaboración de su declaración de renta por el AG 2023.
10. Herramienta
Excel del formulario 210 para la declaración de renta de personas naturales residentes que no llevan contabilidad AG 2023
Te presentamos la herramienta más descargada del mercado, el formulario 210 en Excel para las declaraciones de renta del año gravable 2023 de personas naturales y sucesiones ilíquidas de causantes residentes, elaborado por Diego Guevara.
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11. Herramienta
Liquidador de topes de ingresos para presentar formatos de conciliación fiscal 2516 y 2517
Elaboramos este liquidador para que un contribuyente pueda determinar si le asiste la obligación de presentar de forma virtual el reporte de conciliación fiscal (formatos 2516 o 2517) con solo ingresar la información de su declaración de renta.
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12. Herramienta
Simulador del beneficio de auditoría para 2021, 2022 y 2023
Los contribuyentes del impuesto de renta y complementario pueden obtener en su declaración un beneficio de auditoría.
Este formato incluye un simulador manual y uno automático (con macros) con los que podrás comprobar si puedes acceder a este beneficio por los AG 2021, 2022 y 2023.
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13. Herramienta
Liquidador de sanción por extemporaneidad antes del emplazamiento
En esta herramienta se puede liquidar la sanción por extemporaneidad de las declaraciones tributarias que no fueron presentadas dentro del plazo, siempre y cuando la Dian no haya proferido el emplazamiento.
Es una guía completa para liquidar la sanción revisando los diferentes tipos de declaraciones.
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14. Herramienta
Liquidador de sanción por extemporaneidad después del emplazamiento
En esta herramienta se puede liquidar la sanción por extemporaneidad de las declaraciones tributarias que no se presentaron oportunamente y cuya presentación se realiza después del emplazamiento.
Descarga y usa esta guía completa para liquidar la sanción revisando los diferentes tipos de declaraciones.
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15. Herramienta
Liquidadores de sanción por no declarar
En esta herramienta podrás liquidar la sanción por no declarar diferentes obligaciones tributarias que no se presentaron oportunamente.
Descarga y usa esta guía en Excel para liquidar la sanción por no declarar renta, IVA, INC, activos en el exterior, impuesto al patrimonio, SIMPLE, impuestos saludables, etc.
| Descarga aquí |
16. Herramienta
Liquidador de sanción por corrección presentada por el contribuyente
Para liquidar correctamente la sanción por corrección de una declaración tributaria, es necesario revisar si es o no voluntaria, cuáles tarifas deben aplicarse y los beneficios que se pueden imputar.
En este formato en Excel aprenderás paso a paso cómo liquidar la sanción por corrección.
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17. Herramienta
Liquidador avanzado en Excel (con macros) de intereses moratorios sobre deudas tributarias
En este liquidador puedes calcular los intereses moratorios sobre deudas tributarias administradas por la Dian, de acuerdo con la fecha que se requiera.
Este se encuentra ajustado a la tasa de interés vigente al mes actual y fue diseñado conforme al artículo 635 del ET y sus modificatorios (Ley 2277 de 2022).
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18. Herramienta
Excel del formulario 110 para la declaración de renta de personas naturales no residentes que no llevan contabilidad AG 2023
Ahorra tiempo y dinero con esta guía en Excel del formulario 110 para tus declaraciones de renta AG 2023 de personas naturales y sucesiones ilíquidas de causantes no residentes. Elaborada por Diego Guevara.
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19. Herramienta
Cuestionario para definir si una persona natural está obligada a presentar declaración de renta AG 2023
Mediante el siguiente cuestionario podrás determinar, según las respuestas que suministres, si una persona natural se encuentra obligada a presentar la declaración de renta AG 2023.
Sigue los pasos enunciados en el formato teniendo en cuenta que está parametrizado para dicho año gravable.
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20. Herramienta
Lista de chequeo: soportes para preparación y presentación de la declaración de renta de personas naturales
Para elaborar la declaración de renta de personas naturales, los obligados a presentarla deberán reunir una serie de documentos que facilitarán la liquidación de este impuesto.
Nuestra lista de chequeo te ayudará a determinar los documentos que debes solicitar a tu cliente para elaborar su declaración.
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21. Herramienta
Liquidador del componente inflacionario de los rendimientos o costos financieros
Con este formato podrás liquidar fácilmente el componente inflacionario de los rendimientos o costos financieros de una persona natural o sucesión ilíquida no obligada a llevar contabilidad.
El Ministerio de Hacienda establece cada año por decreto los porcentajes que corresponden a dicho componente.
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22. Herramienta
Ejercicios sobre la determinación de la renta líquida de trabajo cuando hay rentas laborales y honorarios
En este formato se presentan tres ejercicios prácticos sobre la declaración de renta 2023 de una persona natural que obtiene rentas laborales y honorarios, y opta por tomar el 25 % de renta exenta o los costos y gastos de la actividad.
Conoce los efectos de cada escenario y haz tus propias simulaciones.
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23. Herramienta
Liquidador con macros para calcular la renta gravable por comparación patrimonial
En esta oportunidad compartimos un liquidador en Excel para calcular manual o automáticamente la renta gravable por comparación patrimonial.
Se podrá identificar si el contribuyente presenta una renta gravable por comparación patrimonial o si la variación de su patrimonio se encuentra justificada.
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24. Herramienta
3 modelos del certificado de dependientes para aplicar la deducción en la declaración de renta
Cuando un contribuyente pretende presentar al cónyuge o compañero permanente, padres, hermanos o hijos como dependientes en la declaración de renta, requerirá el certificado de dependientes.
Te presentamos 3 modelos en Word con los que podrás elaborar esta certificación según el tipo de dependiente.
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25. Herramienta
Modelo en Excel: cálculo de intereses presuntivos en 2023 sobre préstamos entre socios y sociedades
Con esta herramienta podrás calcular el valor de los intereses presuntivos en 2023 generados de los préstamos efectuados entre socios y sociedades.
El Decreto 848 de 2023 estableció el rendimiento mínimo anual por préstamos en dinero de este tipo a aplicar en el año gravable 2023. Más detalles aquí.
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26. Herramienta
Liquidador e histórico de porcentajes de reajuste fiscal 2005-2023
Los porcentajes de reajuste fiscal pueden utilizarse para que los contribuyentes actualicen de manera opcional el costo fiscal de sus activos fijos.
Compartimos este modelo en Excel con el que podrás verificar el costo fiscal del activo fijo de acuerdo con el artículo 70 del Estatuto Tributario.
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27. Herramienta
Liquidador del anticipo del impuesto de renta 2024 para personas jurídicas y naturales
Con este liquidador podrás calcular el anticipo del impuesto de renta del AG 2024 de forma sencilla para contribuyentes que declaran por primera, segunda o tercera vez en adelante, o para aquellos que presentarán su última declaración, teniendo en cuenta los porcentajes del artículo 807 del ET.
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28. Herramienta
Actualícese 210.xls – AG 2023
Con esta avanzada herramienta los usuarios podrán realizar la declaración de renta de personas naturales por el año gravable 2023, obteniendo un borrador del formulario 210 y, como gran novedad, pudiendo hacer su declaración de activos en el exterior.
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29. Herramienta
Listado de convenios internacionales para evitar la doble tributación
En este modelo en Excel encontrarás el detalle de los convenios internacionales para evitar la doble tributación y prevenir la evasión fiscal entre Colombia y otros países.
Encontrarás los que están vigentes, los que están en trámite y la normativa relacionada, entre otros.
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30. Pack de formatos
Top 15 de los mejores liquidadores para elaborar tus declaraciones de renta de personas naturales AG 2023
Hemos reunido en un solo lugar los mejores liquidadores, simuladores y guías para que elabores tus declaraciones de renta de personas naturales.
Encontrarás las plantillas en Excel de los formularios 110 y 210 para los no obligados a llevar contabilidad por el AG 2023, ya sean residentes o no.
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