Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.
The Tax Justice Network subraya que el mundo del secretismo financiero crea todo un ecosistema criminal que incluye el fraude, fraude fiscal, malversación de fondos, uso de información privilegiada, soborno y lavado de dinero. Los países pertenecientes a la OCDE están implicados.
La reserva bancaria es el deber que tienen los funcionarios de las entidades financieras y aseguradoras de guardar reserva y discreción sobre los datos de sus clientes o sobre aquellos relacionados con la situación propia de la compañía. ¿Y si estos son utilizados para cometer ilícitos?
Para la Superintendencia Bancaria la reserva bancaria es una de las garantías más valiosas que tienen los clientes que depositan en las entidades financieras, a título de secreto, parte o toda su intimidad económica.
La Unión Europea logró su propósito de eliminar el secreto bancario, el cual le cuesta a las arcas públicas un billón de euros anuales. En Colombia, la ley permite levantar todas las reservas existentes y acceder a la información, excepto a la que está en poder de la Fiscalía General de la Nación.
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