Te presentamos esta plantilla elaborada por Diego Guevara para el reporte de exógena que te servirá como guía para preparar la información en medios magnéticos del formato 1007 v. 9, en el que se reportan los ingresos propios facturados o recibidos, tanto operacionales como no operacionales, durante el AG 2023.
La Resolución 001255 de 2022 establece el grupo de obligados a suministrar información tributaria a la Dian correspondiente al año gravable 2023, así como las fechas límite y las características técnicas que deben cumplir los reportes de información exógena.
El artículo 19 de dicha resolución solicita reportar en el formato 1007 versión 9 los ingresos devengados para la persona natural o entidad reportante durante el 2023, especificando, además, los nombres y razón social, identificación, domicilio y valor de las devoluciones, rebajas y descuentos.
Para el reporte de los ingresos propios del año gravable 2023 en medios magnéticos, se deben utilizar los 17 conceptos señalados en el artículo 19 de la Resolución 001255 de 2022. Para este año se creó el nuevo concepto 4018, en el que se deberán informar los ingresos por diferencias de cambios bajo el NIT del reportante. Conoce más en la siguiente respuesta brindada por nuestro líder en investigación tributaria, el Dr. Diego Guevara Madrid:
Con este archivo podrás recolectar la información básica que luego ha de llevarse al formato 1007 para generar el reporte en medios magnéticos referido en el literal “f” del artículo 631 del Estatuto Tributario –ET–, referente a información sobre ingresos propios (ver el artículo 19 de la Resolución 001255 de 2022).
Su contenido es el siguiente:
El Dr. Guevara te ayuda a prepararte para presentar correctamente esta obligación, a través de un libro, una conferencia, formatos y un consultorio de resolución de dudas, considerando la exigencia de la información del año gravable 2023 que incluye importantes novedades, pues la Dian solicitará por primera vez información que antes no solicitaba.
Conoce esto y mucho más en la Guía Multiformato Novedades en la preparación y presentación de información exógena tributaria a la Dian por el AG 2023.