CAPÍTULO 2. FORMATOS PARA PRESENTAR EN EL REPORTE DE EXÓGENA
En la versión final de la Resolución 000162 de 2023 se evidencian un total de 56 diferentes formatos que deberán ser diligenciados y entregados en el reporte de información exógena del año gravable 2024, los cuales presentan algunas novedades, como el cambio de versión de 3 formularios.
En el siguiente cuadro presentamos una matriz básica de los formatos habilitados para el reporte del año gravable 2024:
[member_content type="platino,oro" title="Es una pena, no puedes ver esta importante parte de nuestra ruta (pero te diremos cómo)" products="916580"]
|
Número |
Versión |
Prevalidador que contiene a dicho formato |
¿Cambió la versión para el reporte de este año? |
¿Cambió la lista de conceptos a usar dentro del formato? |
Corte con que se debe elaborar el formato |
|---|---|---|---|---|---|
|
1001 |
10 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
No |
Sí |
Por el total del año 2024 |
|
1003 |
7 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
1004 |
8 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
No |
Sí |
Por el total del año 2024 |
|
1005 (solo lo presentan los reportantes de los subgrupos 1, 2, 3 y 4) |
8 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
Sí |
No aplica |
Por el total del año 2024 |
|
1006 |
8 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
No |
No aplica |
Por el total del año 2024 |
|
1007 |
9 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
No |
Sí |
Por el total del año 2024 |
|
1008 |
7 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
No |
No |
A diciembre 31 de 2024 |
|
1009 |
7 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
No |
Sí |
A diciembre 31 de 2024 |
|
1010 |
9 |
Prevalidador de "informantes tributarios" |
Sí |
No aplica |
A diciembre 31 de 2024 |
|
1011 |
6 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
No |
Sí |
Por el total del año 2024 |
|
1012 |
7 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
No |
No |
A diciembre 31 de 2024 |
|
1013 |
9 |
Prevalidador de "Entidades Financieras" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
1014 |
2 |
Prevalidador de "Entidades Financieras" |
No |
Sí |
Por el total del año 2024 |
|
1019 |
9 |
Prevalidador de "Entidades Financieras" |
No |
No |
Por cada mes del año 2024 |
|
1020 |
8 |
Prevalidador de "Entidades Financieras" |
No |
No |
Por cada mes del año 2024 |
|
1021 |
7 |
Prevalidador de "Entidades Financieras" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
1022 |
9 |
Prevalidador de "Entidades Financieras" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
1023 |
7 |
Prevalidador de "Entidades Financieras" |
Sí |
No |
Por el total del año 2024 |
|
1024 |
6 |
Prevalidador de "Entidades Financieras" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
1026 |
6 |
Prevalidador de "Entidades Financieras" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
1028 |
7 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No aplica |
Por el total del año 2024 |
|
1032 |
11 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
1034 |
6 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No |
A diciembre 31 de 2024 |
|
1035 |
8 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No |
A diciembre 31 de 2024 |
|
1036 |
9 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No |
A diciembre 31 de 2024 |
|
1037 |
7 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No aplica |
Por el total del año 2024 |
|
1038 |
6 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No aplica |
Por el total del año 2024 |
|
1039 |
6 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No aplica |
Por el total del año 2024 |
|
1041 |
6 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No aplica |
Por el total del año 2024 |
|
1042 |
7 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No aplica |
Por el total del año 2024 |
|
1056 |
10 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
No |
Sí |
Por el total del año 2024 |
|
1058 |
9 |
Prevalidador de "Entidades Financieras" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
1159 |
10 |
Prevalidador "Convenios de cooperación" |
No |
Sí |
Por el total del año 2024 |
|
1476 |
12 |
Prevalidador de "Gobernaciones y alcaldías" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
1480 |
10 |
Prevalidador de "Gobernaciones y alcaldías" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
1481 |
10 |
Prevalidador de "Gobernaciones y alcaldías" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
1647 |
2 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
2273 |
2 |
Prevalidador de "DECEVAL" |
No |
No |
Por cada mes del año 2024 |
|
2274 |
2 |
Prevalidador de "Entidades Financieras" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
2275 |
2 |
Prevalidador de "Informantes tributarios" |
No |
Sí |
Por el total del año 2024 |
|
2276 |
4 |
Prevalidador de "informantes tributarios" |
No |
No aplica |
Por el total del año 2024 |
|
2277 |
1 |
Prevalidador de "Entidades Financieras" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
2279 |
2 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No aplica |
No aplica |
|
2280 |
1 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
2574 |
2 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
2575 |
1 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
2625 |
1 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
2631 |
1 |
Prevalidador de "Gobernaciones y alcaldías" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
2683 |
1 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
2743 |
1 |
Prevalidador de "Otros" |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
5247 |
1 |
Prevalidador de "CCE (Contratos de Colaboración empresarial) |
No |
Sí |
Por el total del año 2024 |
|
5248 |
1 |
Prevalidador de "CCE (Contratos de Colaboración empresarial) |
No |
No |
Por el total del año 2024 |
|
5249 |
1 |
Prevalidador de "CCE (Contratos de Colaboración empresarial) |
No |
No aplica |
Por el total del año 2024 |
|
5250 |
1 |
Prevalidador de "CCE (Contratos de Colaboración empresarial) |
No |
No aplica |
Por el total del año 2023 |
|
5251 |
1 |
Prevalidador de "CCE (Contratos de Colaboración empresarial) |
No |
No |
A diciembre 31 de 2024 |
|
5252 |
1 |
Prevalidador de "CCE (Contratos de Colaboración empresarial) |
No |
No |
A diciembre 31 de 2024 |
Ahora bien, como no todos los reportantes diligencian y entregan los 56 reportes indicados en la tabla anterior, cada titular deberá evaluar cuántos y cuáles les corresponde según sus características particulares. Por ello, es indispensable repasar los reportantes obligados por el año gravable 2024 y vincularlos con los formatos que deberían elaborar para seleccionar los que corresponde presentar al contribuyente en particular (para dicha actividad, consultar especialmente el capítulo siguiente).
[end_member_content]
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[Matriz] Resumen con las categorías de los informantes de exógena AG 2024 y los formatos que deben usar
En esta herramienta elaborada en Excel por Diego Guevara se ilustra cuáles de los 56 formatos solicitados en la exógena AG 2024 debe elaborar cada tipo de informante. Se resaltan también las novedades en la información solicitada por la Dian y los cambios en los conceptos utilizados dentro de cada formato.
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Formato 1010 versión 9: novedades en el reporte de socios y accionistas
¿Cuál será la gran novedad que se tendrá en el reporte de información exógena del año gravable 2024 a la hora de elaborar el formato 1010 en su nueva versión 9 para el reporte de los socios, accionistas, cooperados y miembros de fondos de empleados a diciembre 31? El siguiente video es un contenido exclusivo de Suscriptores Platino. [member_content type="platino" title="Es una pena, no puedes ver esta importante parte de nuestra ruta (pero te diremos cómo)"products="916580"] [end_member_content] |
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Reporte de pagos o abonos a terceros: detalles claves del formato 1001 en exógena
¿Cuáles son las novedades que se tendrán en el reporte de información exógena tributaria del año gravable 2024 a la hora de diligenciar el formato 1001 con el detalle de pagos o abonos en cuenta a terceros? El siguiente video es un contenido exclusivo de Suscriptores Platino. [member_content type="platino" title="Es una pena, no puedes ver esta importante parte de nuestra ruta (pero te diremos cómo)" products="916580"] [end_member_content] |
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Novedades del formato 1007 en la exógena 2024: pagos y abonos a terceros
¿Cuáles son las novedades que se tendrán en el reporte de información exógena tributaria del año gravable 2024 a la hora de diligenciar el formato 1007 con el detalle de pagos o abonos en cuenta a terceros? El siguiente video es un contenido exclusivo de Suscriptores Platino. [member_content type="platino" title="Es una pena, no puedes ver esta importante parte de nuestra ruta (pero te diremos cómo)" products="916580"] [end_member_content] |
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Exógena AG 2024: ¿quiénes deben reportar IVA descontable en el formato 1005?
¿Cuáles tipos de personas naturales y jurídicas deberán empezar a reportar por primera vez en los reportes de información exógena tributaria del año gravable 2024 el formato 1005 con el detalle de los valores por IVA tomados como descontables durante el año 2024? El siguiente video es un contenido exclusivo de Suscriptores Platino. [member_content type="platino" title="Es una pena, no puedes ver esta importante parte de nuestra ruta (pero te diremos cómo)" products="916580"] [end_member_content] |
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Exógena AG 2024: Pasivos fiscales en el formato 1009
¿Cuál es la novedad que se tendrá en el reporte de información exógena tributaria del año gravable 2024 a la hora de elaborar el formato 1009 versión 7 con el detalle de los pasivos fiscales a diciembre 31? El siguiente video es un contenido exclusivo de Suscriptores Platino. [member_content type="platino" title="Es una pena, no puedes ver esta importante parte de nuestra ruta (pero te diremos cómo)" products="916580"] [end_member_content] |