RECURSOS ACTUALÍCESE

Encuentra a continuación todas las herramientas indispensables para que lleves a cabo tus labores profesionales.

[member_content type="platino,oro" title="Es una pena, no puedes ver esta importante parte de nuestra ruta (pero te diremos cómo)"]

 1. Herramienta 

Resumen de las categorías de informantes por el año gravable 2023 y los formatos que deben utilizar

En esta herramienta se ilustra, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 001255 de 2022, cuáles son las personas naturales y jurídicas que deberán entregar a la Dian la información exógena tributaria AG 2023. Se destacan las novedades que se detectan dentro de los 57 formatos mencionados en la resolución.

 2. Herramienta 

Plantilla del formato 1001 del año gravable 2023: reporte de exógena de pagos o abonos en cuenta

 3. Herramienta 

Liquidador en Excel del formulario 110 y el formato 2516: declaración de renta de personas jurídicas AG 2023

En este archivo de Excel para la declaración de renta de personas jurídicas AG 2023 Diego Guevara Madrid, líder en investigación tributaria, ha alojado las novedades y los anexos que debes tener en cuenta para preparar el formulario 110 y el formato 2516 afectado con la Resolución Dian 11147 de 2023.

 4. Herramienta 

Plantilla del formato 1003 de exógena 2023: retenciones que le practicaron al informante

 5. Herramienta 

Plantilla del formato 1004 de exógena de 2023: reporte de descuentos al impuesto de renta y el SIMPLE

 6. Herramienta 

Plantilla de los formatos 1005 y 1006 de exógena 2023: reporte del INC e IVA descontable y generados

 7. Herramienta 

Plantilla del formato 1007 de exógena 2023: información de ingresos propios

 8. Herramienta 

Plantilla del formato 1008 de exógena 2023: información de cuentas por cobrar

 9. Herramienta 

Plantilla del formato 1009 de exógena 2023: información de cuentas por pagar

 10. Herramienta 

Plantilla del formato 1010 de exógena 2023: información de socios, cooperados o comuneros

 11. Herramienta 

Plantilla de los formatos 1011, 1012 y 2275 de exógena 2023 para el reporte de otros datos en renta e IVA

 12. Herramienta 

Plantilla del formato 1647 de exógena 2023: reporte de ingresos recibidos para terceros

 13. Herramienta 

Plantilla del formato 2276, 2280 y 2743 para el reporte de información exógena de 2023

En esta guía encontrarás el formato 2276 v. 4 para reportar en medios magnéticos los datos de los certificados de ingresos y retenciones a empleados. También contiene el formato 2280 v. 1 para reportar la información de las mujeres víctimas de violencia contratadas y el formato 2743 v. 1 para las propiedades horizontales.

 14. Herramienta 

Plantilla de los formatos de exógena del 5247 al 5252 por el AG 2023: reportes de los mandatarios

 15. Herramienta 

Liquidadores de sanciones relacionadas con la información exógena

Con el artículo 80 de la Ley 2277 de 2022 se modificó el artículo 651 del ET, para reducir de forma permanente las sanciones relacionadas con la información exógena, antes conocida como medios magnéticos.
En este formato encontrarás 3 liquidadores que te ayudarán a resolver dudas sobre este tipo de sanciones. ¡Descárgalo ya!

 16. Herramienta 

Guía para evitar errores en la presentación de información exógena

La presentación de la información exógena o medios magnéticos es una de las obligaciones más dispendiosas que deben atender los contadores en cada año gravable. Por este motivo, te entregamos una lista de chequeo con las principales recomendaciones para evitar errores en exógena al presentar la información del AG 2023.

 17. Pack de formatos 

15 plantillas y guías para el reporte de información exógena 2023

Hemos desarrollado 15 herramientas que te servirán para preparar el reporte de información exógena 2023 o medios magnéticos.

Incluye 12 plantillas en Excel para elaborar los formatos más importantes requeridos por la Dian en su Resolución 001255 de 2022 y 3 guías con las categorías de informantes, sanciones y más.

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¡No te pierdas las siguientes videoconferencias del Dr. Diego Guevara, líder de investigación contable y tributaria, de Actualícese!

Este es un contenido exclusivo de Suscriptores Platino.

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 1. Conferencia 

Novedades en la preparación y presentación de información exógena tributaria: introducción

En este video se ilustra cuáles son los materiales complementarios (archivos de Excel, Word, PDF, etc.) que se utilizarán a lo largo de este documento, con los cuales se podrán hacer mayores profundizaciones posteriores sobre los temas tratados. Se destaca además que la gran mayoría de tales archivos son descargables y totalmente editables según las necesidades del usuario.

 2. Conferencia 

Repaso de la normatividad expedida hasta la fecha para la solicitud de la información exógena del año gravable 2023

En esta parte se hace una síntesis de las normas que hasta la fecha de cierre de edición del libro virtual (abril 1 de 2024) se habían expedido para regular el tema del reporte de información exógena a la Dian por el año gravable 2023 (véase la Resolución 001255 de octubre 26 de 2022, la cual no ha sido modificada con ninguna otra resolución posterior). Incluye además algunos comentarios sobre la importancia que tienen para la Dian los reportes que entregan las entidades financieras, notarios, tipógrafos, cámaras de comercio y Registraduría Nacional. Se incluyen también comentarios al régimen sancionatorio aplicable a este proceso (ver los artículos 640, 651 y 658-2 del ET), destacando que los compradores del producto podrán acceder a un archivo especial de Excel con el cual se facilitan los cálculos sobre las sanciones aplicables a quienes no entregan la información, la entregan extemporáneamente o con errores.

 3. Conferencia 

Reportes de los literales “a” hasta “k” del artículo 631 del ET (contribuyentes y no contribuyentes de los impuestos nacionales) y reportes con relevancia tributaria del artículo 631-3 (exigidos a empleadores, municipios y departamentos): parte 1

En este tramo se formularon comentarios sobre quiénes deberán presentar los siguientes  formatos y las novedades que se detectan en cada uno de ellos para el reporte del año gravable 2023:

• 1010 v. 8 (con el reporte de socios y accionistas a diciembre 31 de 2023 de sociedades comerciales, o de asociados de cooperativas y fondos de empleados, o de comuneros de empresas comunitarias; ver el literal “a” del artículo 631 del ET y el artículo 16 de la Resolución 001255 de octubre de 2022). 
• 1001 v. 10 (con el reporte de pagos o abonos en cuenta a terceros durante el 2023 y sus respectivas retenciones practicadas o asumidas a título de renta, IVA, timbre; ver los literales “b” y “e” del artículo 631 del ET y el artículo 17 de la Resolución 001255 de octubre de 2022). 
• 1005 v. 7 (con el reporte de los valores por IVA descontable utilizados en las declaraciones del IVA del año 2023; ver el literal “e” del artículo 631 del ET y el artículo 20 de la Resolución 001255 de octubre de 2022).
• 1003 v. 7 (con el reporte de la totalidad de las retenciones a título de renta, IVA y timbre que le hayan practicado al informante durante el año 2023; ver el literal “c” del artículo 631 del ET y el artículo 18 de la Resolución 001255 de octubre de 2022). 
  

 4. Conferencia 

Reportes de los literales “a” hasta “k” del artículo 631 del ET (contribuyentes y no contribuyentes de los impuestos nacionales) y reportes con relevancia tributaria del artículo 631-3 (exigidos a empleadores, municipios y departamentos): parte 2

En este tramo se realizaron comentarios sobre quiénes deberán presentar los siguientes  formatos y las novedades que se detectan en cada uno de ellos para el reporte del año gravable 2023:

• 1004 v. 8 (con el reporte de algunos de los descuentos al impuesto de renta o descuentos al impuesto SIMPLE utilizados en la declaración de renta o del régimen simple año gravable 2023; ver el literal “d” del artículo 631 del ET y el artículo 26 de la Resolución 001255 de octubre de 2022). 
• 1007 v. 9 (con el reporte de los ingresos propios recibidos o facturados durante el año 2023; ver el literal “f” del artículo 631 del ET y el artículo 19 de la Resolución 001255 de octubre de 2022).
• 1006 v. 8 (con el reporte del IVA e INC generado durante el 2023; ver el literal “f” del artículo 631 del ET y el artículo 20 de la Resolución 001255 de octubre de 2022). 
• 1647 v. 2 (con el reporte de los ingresos recibidos o facturados por cuenta de terceros, pero sin incluir los que se facturaban por la ejecución de contratos de colaboración empresarial; ver el literal “g” del artículo 631 del ET y el artículo 24 de la Resolución 001255 de octubre de 2022). 
• 1009 v. 7 (con el reporte de los pasivos fiscales a diciembre 31 de 2023; ver el literal “h” del artículo 631 del ET y el artículo 21 de la Resolución 001255 de octubre de 2022).
• 1008 v. 7 (con el reporte de las cuentas por cobrar fiscales a diciembre 31 de 2023; ver el literal “i” del artículo 631 del ET y el artículo 21 de la Resolución 001255 de octubre de 2022).
• 1011 v. 6, 1012 v. 7 y 2275 v. 2 (con el reporte de otros datos de las declaraciones de renta, simple e IVA del año 2023; ver el literal “k” del artículo 631 del ET y los artículos 25 y 26 de la Resolución 001255 de octubre de 2022).
• 5247 v. 1, 5248 v. 1, 5249 v. 1, 5250 v. 1, 5251 v. 1 y 5252 v. 2 (con el reporte de quienes administraron contratos de colaboración empresarial, tales como consorcios, o mandatos, o contratos de cuentas en participación, etc.; ver los literales “b”, “e”, “f”, “h” e “i” del artículo 631 del ET y el artículo 27 de la Resolución 001255 de octubre de 2022).
• 1013 v. 9, 1014 v. 2 y 1058 v. 9 (con el reporte de los patrimonios autónomos administrados por sociedades fiduciarias; ver los literales “b”, “e” y  “f” del artículo 631 del ET y el artículo 15 de la Resolución 001255 de octubre de 2022).
• 1034 v. 6, 1035 v. 8 y 1036 v. 9 (con el reporte de quienes deban consolidar estados financieros del año 2023 y de quienes tenían vinculados económicos al cierre del 2023; ver los artículos 631-1 y 631-3 del ET, y los artículos 28 y 30 de la Resolución 001255 de octubre de 2022).
  

 5. Conferencia 

Reportes de los literales “a” hasta “k” del artículo 631 del ET (contribuyentes y no contribuyentes de los impuestos nacionales) y reportes con relevancia tributaria del artículo 631-3 (exigidos a empleadores, municipios y departamentos): parte 3

En este tramo se hicieron comentarios sobre quiénes deberán presentar los siguientes  formatos y las novedades que se detectan en cada uno de ellos para el reporte del año gravable 2023:

• 2276 v. 4 (con el reporte de los pagos o abonos en cuenta por rentas de trabajo del año 2023; ver los artículos 631-3 del ET y 35 de la Resolución 001255 de octubre de 2022).
• 1406 v. 10, 1476 v. 12, 1480 v. 10, 1481 v. 10 y 2631 v. 1 (con el reporte de municipios o departamentos por impuesto predial de vehículos y de industria y comercio del año 2023; ver los artículos 631-3 del ET y 36 de la Resolución 001255 de octubre de 2022). 
• 2683 v. 1 (con el reporte de las entidades que otorgan, cancelan o suspenden personerías jurídicas; ver los artículos 631-3 del ET y 37 de la Resolución 001255 de octubre de 2022).
• 2743 v. 1 (con el reporte de las personas jurídicas de las propiedades horizontales comerciales o mixtas que explotan sus áreas comunes; ver los artículos 631-3 del ET y 38 de la Resolución 001255 de octubre de 2022).
• 2625 v. 1 (con el reporte de los representantes de las asociaciones público-privadas; ver los artículos 631-3 del ET y 39 de la Resolución 001255 de octubre de 2022). 
• 2280 v. 1 (con el reporte por la utilización de beneficio fiscal de contratar mujeres víctimas de la violencia; ver los artículos 631-3 del ET y 40 de la Resolución 001255 de octubre de 2022). 
• 2279 v. 2 (con el reporte del código CUIN de las entidades públicas que entreguen reportes de exógena del año gravable 2023; ver los artículos 631-3 del ET y 41 de la Resolución 001255 de octubre de 2022). 
• 2575 v. 1 (con el reporte de donaciones recibidas y certificadas por parte de las entidades no contribuyentes de renta; ver los artículos 631-3 del ET y 42 de la Resolución 001255 de octubre de 2022). 
• 2574 v. 2 (con el reporte de ventas en las que no se cobró el Impuesto nacional al carbono; ver los artículos 631-3 del ET y 43 de la Resolución 001255 de octubre de 2022). 
  

 6. Conferencia 

Pautas generales que se deben tener presentes a la hora de elaborar cualquiera de los formatos mencionados en la Resolución 001255 de octubre de 2022 

En esta parte se dan 9 consejos importantes que se deben tener presentes a la hora de elaborar cualquiera de los 36 formatos que se mencionan entre los artículos 16 a 27 y 35 a 43 de la Resolución 001255 de 2022. Entre ellos figuran consejos sobre cómo utilizar los seudoNIT 444444000 hasta 444449000, la importancia de iniciar sesión correctamente en el portal de la Dian, comentarios sobre lo que se debe hacer si el portal de la Dian entra en contingencias que impidan la entrega oportuna de los formatos, etc.

 7. Conferencia 

Reporte de socios, accionistas, cooperados, comuneros y asociados a diciembre 31 de 2023 (literal “a” del artículo 631 del ET; artículo 16 de la Resolución 001255 de octubre de 2022, formato 1010) 

En esta parte se ilustra mediante un ejercicio práctico la forma de elaborar el mencionado reporte. Para ello se utiliza uno de los archivos especiales de Excel que hace parte del material descargable y editable.

 8. Conferencia 

Reporte de pagos o causaciones a terceros durante el 2023 y las retenciones practicadas o asumidas sobre los mismos (literales “b” y “e” del artículo 631 del ET; artículo 17 de la Resolución 001255 de octubre de 2022, formato 1001)

En esta parte se ilustra mediante un ejercicio práctico la forma de elaborar el mencionado reporte. Para ello se utiliza uno de los archivos especiales de Excel que hace parte del material descargable y editable.

 9. Conferencia 

Reporte de retenciones de renta, IVA y timbre que le practicaron al informante durante el 2023 (literal “c” del artículo 631 del ET; artículo 18 de la Resolución 001255 de octubre de 2022, formato 1003)

En esta parte se ilustra mediante un ejercicio práctico la forma de elaborar el mencionado reporte. Para ello se utiliza uno de los archivos especiales de Excel que hace parte del material descargable y editable.

 10. Conferencia 

Reporte de descuentos tributarios utilizados en la declaración de renta año gravable 2023 o en la declaración del régimen simple del año gravable 2023 (literal ”d” del artículo 631 del ET; numeral 26.1 del artículo 26 de la Resolución 001255 de octubre de 2022, formato 1004)

En esta parte se ilustra mediante un ejercicio práctico la forma de elaborar el mencionado reporte. Para ello se utiliza uno de los archivos especiales de Excel que hace parte del material descargable y editable.

 11. Conferencia 

Reporte de ingresos recibidos (facturados) para terceros durante el 2023 (literal “g” del artículo 631 del ET; artículo 24 de la Resolución 001255 de octubre de 2022, formato 1647)

En esta parte se ilustra mediante un ejercicio práctico la forma de elaborar el mencionado reporte. Para ello se utiliza uno de los archivos especiales de Excel que hace parte del material descargable y editable.

 12. Conferencia 

Reportes de “otros datos” de la declaración de renta, de ingresos y patrimonio, o del SIMPLE, año 2023 (detalles de algunos activos a diciembre 31 de los ingresos no gravados, de las deducciones especiales y de las rentas exentas) y reporte del detalle de los tipos de ingresos llevados a las declaraciones de IVA del 2023 (ingresos excluidos, exentos y gravados al 5 %) (literal “k” del artículo 631 del ET; artículo 25 y numeral 26.2 del artículo 26 Resolución 001255 de octubre de 2022)

En esta parte se ilustra mediante un ejercicio práctico la forma de elaborar los formatos 1011, 1012 y 2275. Para ello se utiliza uno de los archivos especiales de Excel que hace parte del material descargable y editable.

 13. Conferencia 

Reportes de empleadores que deban entregar cualquier otro reporte de la Resolución 001255 de octubre de 2022 y que, por tanto, entregarán el formato 2276; reporte de propiedades horizontales comerciales o mixtas que hayan explotado áreas comunes; reporte de quienes utilizan el beneficio fiscal por emplear a mujeres víctimas de la violencia (artículo 631-3 del ET; artículos 35, 38 y 40 de la Resolución 001255 de octubre de 2022; formatos 2276, 2743 y 2280)

En esta parte se ilustra mediante un ejercicio práctico la forma de elaborar los mencionados reportes. Para ello se utiliza uno de los archivos especiales de Excel que hace parte del material descargable y editable.

 14. Conferencia 

Cómo descargar, instalar y utilizar cualquiera de los 7 prevalidadores tributarios de la Dian con los cuales se pueden elaborar los archivos XML de los 57 formatos mencionados en la Resolución 001255 de octubre de 2022

En esta parte se ilustra mediante un video instructivo la forma de descargar, instalar y utilizar uno de los 7 prevalidadores diseñados por la Dian para elaborar algunos de los diferentes formatos mencionados en el texto de la Resolución 001255 de 2022.

 15. Conferencia 

Despedida, agradecimientos y consejos finales 

En esta parte se extienden los agradecimientos a los compradores del producto multimedia y se les brindan consejos sobre el tiempo durante el cual deberían conservar el material que adquirieron.

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