Tan solo se requiere que una operación sea sospechosa o se le otorgue dicho carácter para que quienes están vigilados por la Superfinanciera y la Supersociedades deban elaborar este reporte y enviarlo a la UIAF. Estos son algunos puntos a tener en cuenta para su correcta elaboración.
Con el reciente caso de sociedades de papel tipo SAS utilizadas en el fraude descubierto en la DIAN, se puso en evidencia que las Cámaras de Comercio no hacen con este tipo de sociedades ninguno de los reportes de actividades sospechosas que la UIAF sí les pide a los notarios hacer desde el año 2007.
