Etiqueta: Sagrilaft

[Infografía] Oficial de cumplimiento: puntos que deben tener en cuenta las empresas para elegirlo

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 17 diciembre, 2021

Las organizaciones deben comprender la importancia del rol del oficial de cumplimiento y apoyar su labor para una efectiva implementación del Sagrilaft.
Este cargo debe contar con el apoyo adecuado y los mínimos exigidos por ley. A continuación, una serie de sugerencias valiosas para las organizaciones.

Oficial de cumplimiento, la primera línea de defensa contra el lavado de activos

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 9 diciembre, 2021

El oficial de cumplimiento es una figura que debe gozar de autonomía y contar con recursos para su óptima gestión.
Este recomienda a la organización el proceder y vela porque se cumplan los controles y procedimientos enfocados a mitigar los riesgos de lavado de activos y financiación del terrorismo.

UIAF presentó avances frente a lucha contra el lavado de activos

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 29 noviembre, 2021

Algunos de los avances presentados contra el lavado de activos están relacionados con el alcance del SARLAFT 4.0, el SAGRILAFT 3.0, la creación del Registro Único de Beneficiarios Finales por parte de la Dian.

Concepto 220-174559 del 11-11-2021

Finanzas, NORMATIVIDAD Publicado: 11 noviembre, 2021

Supersociedades aclara que las empresas obligadas por el Sagrilaft pueden negarse a presentar información acerca de la composición accionaria de su capital, amparada en la reserva legal.

Sagrilaft: ¿cuáles son los riesgos legales para el oficial de cumplimiento?

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 14 octubre, 2021

El oficial de cumplimiento tiene un papel imprescindible en el Sagrilaft, dado que debe participar activamente en los procedimientos de diseño, implementación, auditoría, verificación de cumplimiento y monitoreo.

Conoce sus responsabilidades y las sanciones a las que puede haber lugar.

Consultorio de revisoría fiscal: propiedad horizontal, Sagrilaft y otros con el Dr. Roberto Valencia

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 30 septiembre, 2021

En este consultorio, el Dr. Roberto Valencia, especialista en Estándares Internacionales, resuelve inquietudes relacionadas con la propiedad horizontal, Sagrilaft, certificaciones emitidas como revisor fiscal, rebajas fiscales otorgadas por la Dian y otros temas de actualidad.

Riesgos legales del oficial de cumplimiento del Sagrilaft

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 30 septiembre, 2021

¿Cuáles son los riesgos legales del oficial de cumplimiento del sistema de autocontrol y gestión del riesgo integral de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva –Sagrilaft–?

Responsabilidad del revisor fiscal ante casos de corrupción

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 30 septiembre, 2021

Responde conferencista: Roberto Valencia ¿El Sagrilaft hace culpable al revisor fiscal de la corrupción que se presente en la empresa?   Pregunta resuelta 22 de septiembre de 2021

Sagrilaft: 5 respuestas clave que debes saber

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 2 septiembre, 2021

El Sagrilaft debe ser implementado hasta el 31 de mayo por las empresas que adquieran la calidad de obligadas al 31 de diciembre de cada año. Para aquellas que cumplieron las condiciones en diciembre de 2020, se amplió el plazo por una única vez.  

Encuentra aquí 5 preguntas clave al respecto.  

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Revisor fiscal frente a señales de lavado de activos y soborno

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 26 agosto, 2021

El revisor fiscal debe estar involucrado y obtener evidencia suficiente y apropiada en los aspectos que involucran la identificación de señales de lavado de activos o sobornos.

En este caso de estudio encontrarás los aspectos que se deben de tener en cuenta frente a estas señales.

Sagrilaft: identificación y medición del riesgo LA/FT

ACTUALIDAD, Auditoría y revisoría fiscal Publicado: 19 agosto, 2021

En la aplicación del Sagrilaft deben tenerse en cuenta los riesgos LA/FT inherentes a la actividad de la empresa, determinando cada uno de los factores de riesgo.

En este caso de estudio, encontrarás los aspectos que se deben tener en cuenta en la etapa de identificación y medición.

Consultorio de revisoría fiscal: lavado de activos, Sagrilaft y otros con el Dr. Roberto Valencia

Auditoría y revisoría fiscal, RESPUESTAS Publicado: 12 agosto, 2021

En este consultorio, el Dr. Roberto Valencia, especialista en Estándares Internacionales, resuelve inquietudes relacionadas con el lavado de activos, sobornos, Sagrilaft, ciberseguridad, auditoría de empresas en quiebra, papel del revisor fiscal y otros temas de actualidad.

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