Las operaciones sospechosas son todas aquellas actividades transaccionales que emergen y desbordan los parámetros de normalidad que enmarcan los negocios y relaciones mercantiles dentro del rango jurídico permitido.
La implementación y funcionamiento del Sistema de Administración del Riesgo para el Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo –SARLAFT–, permite a las entidades vigiladas prevenir el riesgo de efectuar operaciones con activos provenientes de actividades relacionadas con el LA/FT.
El sistema de administración del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo –SARLAFT– debe ser revisado por los profesionales que ejercen como auditores internos, externos o revisores fiscales, quienes deben identificar la implementación y eficacia del sistema para la prevención de los riesgos asociados al blanqueamiento de capital.
Superfinanciera. Modificación al régimen de Sistema de Administración del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo aplicable a créditos de consumo de bajo monto y determinados productos de seguros.
Cuando se toca el tema del riesgo de lavado de activos y la financiación del terrorismo se debe hablar de la posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una entidad por su facilidad a ser utilizada, directa o través de sus operaciones, como instrumento para la canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas o cuando se pretende el ocultamiento de activos provenientes de dichas actividades.
