4. PLANTILLA DEL FORMATO 1001 DEL AÑO GRAVABLE 2024: REPORTE DE EXÓGENA DE PAGOS O ABONOS EN CUENTA
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La Resolución 000162 de 2023 establece el grupo de obligados a suministrar información tributaria a la Dian correspondiente al año gravable 2024, así como las fechas límite y las características técnicas que deben cumplir los reportes de exógena.
El formato 1001 de información exógena deberá contener el detalle de los pagos o causaciones totales del año 2024 efectuados a cada tercero (por conceptos diferentes a rentas de trabajo) junto con los valores de las respectivas retenciones a título de renta, IVA y timbre que se hubiesen practicado o asumido sobre dichos pagos o causaciones.
¿QUÉ CONTIENE ESTA PLANTILLA DEL FORMATO 1001 DE INFORMACIÓN EXÓGENA?
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La plantilla en Excel incluye una guía para el diligenciamiento del formato 1001 versión 10. Por tanto, contiene todas las columnas y campos necesarios para que puedas registrar de manera ordenada la información de los pagos o abonos en cuenta y retenciones en la fuente practicadas durante el año gravable 2024, de acuerdo con lo establecido en el artículo 20 de la Resolución 000162 de 2023.
En este archivo encontrarás:
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Un anexo con las novedades y el listado de los conceptos para utilizar dentro del formato.
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Los pasos que se sugiere seguir en el proceso de examinar y organizar la información antes de llevarla al formato 1001 v. 10.
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Una hoja de cálculo en la que se recopila la información contable y fiscal de una entidad con el listado de pagos o devengos a terceros.
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El borrador con la información que se diligenciaría el formato 1001 v. 10 en el prevalidador tributario de informantes del año gravable 2024.
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Debido a la contingencia declarada desde el 12 de mayo de 2025 por indisponibilidad de servicios digitales, la Dian modifica transitoriamente los plazos para la presentación de la información exógena correspondiente al año gravable 2024. Esta medida aplica exclusivamente para los grandes contribuyentes cuyos NIT terminan en 9 y 0, con vencimientos previstos para el 12 y 13 de mayo de 2025, y para las personas jurídicas y naturales con fechas límite programadas entre el 14 de mayo y el 13 de junio de 2025. |
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Reporte de pagos o abonos a terceros: detalles clave del formato 1001 en exógena El siguiente video es un contenido exclusivo de Suscriptores Platino. [member_content type="platino" title="Es una pena, no puedes ver esta importante parte de nuestra ruta (pero te diremos cómo)"] [end_member_content] |
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