6. PLANTILLA DEL FORMATO 1004 DE EXÓGENA 2024: REPORTE DE DESCUENTOS AL IMPUESTO DE RENTA Y EL SIMPLE

Por medio del artículo 39 de la Resolución 000162 de octubre de 2023 se solicitó la información correspondiente a los descuentos tributarios de acuerdo con lo establecido en el literal “d” del artículo 631 del ET.

De esta forma debe suministrarse la información que dio lugar a la solicitud de descuentos tributarios en la declaración de renta o en la declaración anual consolidada del régimen simple del año gravable 2024, conforme con los parámetros establecidos en las especificaciones técnicas del formato 1004 v. 8.

En esta guía de Excel te explicamos cómo preparar el formato 1004 v. 8, en el cual se reporta la información de los terceros a los que se les realizaron pagos o abonos en cuenta tomados en los renglones de descuentos tributarios de la declaración de renta y complementario o de la declaración del régimen simple del año gravable 2024.

Para realizar dicho reporte se deben observar los 24 conceptos establecidos en el artículo 39 de la Resolución 000162 de octubre de 2023. Es importante tener en cuenta que en el reporte del AG 2024 se eliminó uno de los conceptos que se había utilizado hasta el reporte de la información del AG 2023 y se adicionó un nuevo concepto relacionado con los descuentos del GMF.

¿QUÉ CONTIENE ESTA PLANTILLA DEL FORMATO 1004 PARA MEDIOS MAGNÉTICOS? 

Esta plantilla en Excel para el reporte del formato 1004 v. 8 de información exógena permite cumplir con las obligaciones tributarias de manera eficiente y efectiva, al tiempo que minimiza el riesgo de errores y retrasos en el proceso de reporte de información.

En este archivo encontrarás:

•  Un anexo con la comparación entre los conceptos solicitados para el reporte del año gravable 2023 y los solicitados para 2024.
  
  

• Un ejercicio que permite identificar cómo examinar y organizar la información declarada en 2024 antes de llevarla al formato 1004 v. 8.
  
  

• El borrador de la información que se llevaría al prevalidador del formato 1004 v. 8.

 

Debido a la contingencia declarada desde el 12 de mayo de 2025 por indisponibilidad de servicios digitales, la Dian modifica transitoriamente los plazos para la presentación de la información exógena correspondiente al año gravable 2024. Esta medida aplica exclusivamente para los grandes contribuyentes cuyos NIT terminan en 9 y 0, con vencimientos previstos para el 12 y 13 de mayo de 2025, y para las personas jurídicas y naturales con fechas límite programadas entre el 14 de mayo y el 13 de junio de 2025.

Reportes información exógena Ag 2024: fechas de vencimientos a tener en cuenta ¿En qué fechas transcurrirán los vencimientos para los reportes de información exógena tributaria a la Dian del año gravable 2024?  El siguiente video es un contenido exclusivo de Suscriptores Platino. [member_content type="platino" title="Es una pena, no puedes ver esta importante parte de nuestra ruta (pero te diremos cómo)"]   [end_member_content]

¿Quieres saber más?

Si deseas obtener esta herramienta