Formato de arqueo de caja menor con macros

Elabora con esta guía en Excel un arqueo de caja menor de manera rápida y sencilla. Contiene ítems como la fecha, el nombre del responsable de caja y del auditor que realiza el arqueo, la denominación de los billetes y monedas, el detalle de los soportes encontrados y otros aspectos más.

La caja menor es un fondo de dinero en efectivo que se usa para pequeños gastos por situaciones inesperadas o cotidianas que por su carácter urgente requieren ser priorizados y pagados de manera inmediata. Generalmente, se constituye por un monto bajo previamente autorizado por la gerencia y se delega su administración o encargo a una persona responsable.

Al crearlo, la empresa deberá realizar un registro inicial en el activo por el valor asignado a la caja menor, contra la salida del dinero del banco. A partir de ese momento dicho activo se debitará cuando se paguen gastos por caja menor, los cuales serán reembolsados.

Arqueo de caja menor

El arqueo de caja menor es un proceso en el cual se realiza una verificación del saldo disponible mediante el recuento de dinero en efectivo, comprobantes y soportes legalmente aceptados, como facturas electrónicas de compra o documentos equivalentes aceptados.

Dicho proceso hace parte de las medidas de control interno establecidas en la empresa o parte de las pruebas realizadas por el revisor fiscal de una entidad. Se espera que este proceso sea realizado de forma sorpresiva con el fin de verificar el cumplimiento de los procedimientos establecidos y el buen manejo de los recursos.

Creamos esta guía en Excel para elaborar un arqueo de caja menor de forma rápida y sencilla. Con nuestra herramienta podrás identificar faltantes o sobrantes, hacer seguimiento al efectivo y garantizar información confiable en los estados financieros.

En el siguiente video conocerás el proceso de optimización del flujo de caja a través de saldos a favor.

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