Formularios e instructivos de la Dian

El Ministerio de Hacienda y la Dian, a través de diversas normas, prescriben los formatos y
formularios para que los contribuyentes obligados a declarar cumplan con sus respectivas
obligaciones tributarias.

En este apartado relacionaremos las normas más relevantes en materia tributaria, utilizadas para
la declaración, reporte y/o pago de diferentes obligaciones. Asimismo, compartimos sus
respectivos formularios en PDF y las versiones disponibles a título de guía (por parte de
Actualícese), en formato Excel.
Se debe tener en cuenta que para 2021 la Dian ha alojado diferentes formularios prescritos en
años anteriores; por ende, se recomienda ver la normativa y comentarios relacionados en cada
una de las secciones desplegables de cada formulario.

2021

Declaración de renta y complementario o de ingresos y patrimonio para personas jurídicas y asimiladas, personas naturales y asimiladas no residentes, y sucesiones ilíquidas de causantes no residentes.

Declaración informativa de precios de transferencia 

Nota: en la página de la Dian se encuentra publicado este formulario para 2021, haciendo referencia a la Resolución 000004 de enero 15 de 2019; no obstante, consideramos que debe tenerse en cuenta la Resolución 000019 de marzo 10 de 2020. 

Nota: este formulario conserva las condiciones del formulario prescrito en enero 15 de 2019; sin embargo, se evidencia el nuevo diseño adoptado por la Dian.

Nota: este formulario conserva las condiciones del formulario prescrito en enero 15 de 2019; sin embargo, se evidencia el nuevo diseño adoptado por la Dian.

Declaración de renta y complementario personas naturales y asimiladas de residentes y sucesiones ilíquidas de causantes residentes 

Certificado de ingresos y retenciones por rentas de trabajo y de pensiones – año gravable 2020 

Declaración del impuesto sobre las ventas – IVA 

Nota: en la página de la Dian publican este formulario prescrito en 2020 que servirá para presentar las declaraciones en 2021.

Declaración del impuesto nacional al consumo

Nota: en la página de la Dian publican este formulario prescrito en 2019 que servirá para presentar las declaraciones en 2021, no obstante, se percibe el nuevo diseño de la Dian

Declaración del impuesto sobre las ventas –IVA– de prestadores de servicios desde el exterior 

Nota: este formulario conserva las condiciones del formulario prescrito en diciembre 28 de 2018; no obstante, se evidencia el nuevo diseño adoptado por la Dian. 

Declaración de retención en la fuente

Declaración semanal del gravamen a los movimientos financieros

Nota: este formulario conserva las condiciones del formulario prescrito en enero de 2019; no obstante, se evidencia el nuevo diseño adoptado por la Dian. 

Nota: este formulario conserva las condiciones del formulario prescrito en enero de 2019; no obstante, se evidencia el nuevo diseño adoptado por la Dian. 

Declaración de impuesto al patrimonio

Nota: en la página de la Dian publican este formulario prescrito en 2020 que servirá para presentar la declaración en 2021.

Declaración impuesto nacional a la gasolina y ACPM 

Nota: en la página de la Dian publican este formulario para 2021 haciendo referencia a la Resolución 000004 de enero 15 de 2019, no obstante, consideramos que debe ser tenida en cuenta la Resolución 000013 de febrero 12 de 2020. Cabe anotar que, este formulario conserva las condiciones del formulario prescrito en febrero de 2020, no obstante, se evidencia el nuevo diseño adoptado por la Dian

Impuesto nacional al carbono 

Nota: en la página de la Dian publican este formulario para 2021 haciendo referencia a la Resolución 000004 de enero 15 de 2019, no obstante, consideramos que debe ser tenida en cuenta la Resolución 000013 de febrero 12 de 2020. Cabe anotar que, este formulario conserva las condiciones del formulario prescrito en febrero de 2020, no obstante, se evidencia el nuevo diseño adoptado por la Dian. . 

Recibo oficial de pago impuestos nacionales 

Nota: en la página de la Dian publican este formulario para 2021 haciendo referencia a las resoluciones 000004 de enero 15000012 de febrero 7 y 000055 de septiembre 9 de 2019, no obstante, consideramos que debe ser tenida en cuenta la Resolución 000051 de mayo 21 de 2020.  

2020

Declaración anual de activos en el exterior 

Declaración informativa de precios de transferencia

Certificado de ingresos y retenciones por rentas de trabajo y de pensiones – año gravable 2019

Recibo de pago electrónico anticipo bimestral SIMPLE – AG 2020  

Declaración del Impuesto sobre las Ventas – IVA 

Declaración del impuesto nacional al consumo 

Declaración del impuesto sobre las ventas –IVA– de prestadores de servicios desde el exterior 

Declaración de retención en la fuente 

Declaración semanal del gravamen a los movimientos financieros 

Declaración de impuesto al patrimonio 

Declaración impuesto nacional a la gasolina y ACPM 

Impuesto nacional al carbono 

Declaración impuesto complementario de normalización tributaria 

Recibo oficial de pago impuestos nacionales 

Reporte de información de las ventas con exención de IVA 

Formulario único nacional de declaración y pago del impuesto de Industria y Comercio 

Nota: en la página de la Dian se encuentra publicado este formulario para 2021, haciendo referencia a la Resolución 000004 de enero 15 de 2019; no obstante, consideramos que debe tenerse en cuenta la Resolución 000013 de febrero 12 de 2020. Cabe anotar que, este formulario conserva las condiciones del formulario prescrito en febrero de 2020; sin embargo, se evidencia el nuevo diseño adoptado por la Dian.
Formulario 490
Recibo oficial de pago impuestos nacionales 

Nota: en la página de la Dian se encuentra publicado este formulario para 2021, haciendo referencia a las resoluciones 000004 de enero 15, 000012 de febrero 7 y 000055 de septiembre 9 de 2019; no obstante, consideramos que debe tenerse en cuenta la Resolución 000051 de mayo 21 de 2020.  

2020

Formulario 110

Declaración de renta y complementario o de ingresos y patrimonio para personas jurídicas y asimiladas, personas naturales y asimiladas no residentes, y sucesiones ilíquidas de causantes no residentes.

Formulario 160
Declaración anual de activos en el exterior 

Formulario 120
Declaración informativa de precios de transferencia

Formulario 210
Declaración de Renta y Complementario Personas Naturales y Asimiladas de Residentes y Sucesiones ilíquidas de Causantes Residentes 

Formulario 220
Certificado de ingresos y retenciones por rentas de trabajo y de pensiones – año gravable 2019

Formulario 2593
Recibo de pago electrónico anticipo bimestral SIMPLE – AG 2020  

Formulario 260
Declaración anual consolidada – Régimen simple de tributación – año gravable 2019 

Formulario 300
Declaración del Impuesto sobre las Ventas – IVA 

Formulario 310
Declaración del impuesto nacional al consumo 

Formulario 325
Declaración del impuesto sobre las ventas –IVA– de prestadores de servicios desde el exterior 

Formulario 350
Declaración de retención en la fuente 

Formulario 410
Declaración semanal del gravamen a los movimientos financieros 

Formulario 420
Declaración de impuesto al patrimonio 

Formulario 430
Declaración impuesto nacional a la gasolina y ACPM 

 
Formulario 435
Impuesto nacional al carbono 

Formulario 445
Declaración impuesto complementario de normalización tributaria 

Formulario 490
Recibo oficial de pago impuestos nacionales 

Formulario 2669
Reporte de información de las ventas con exención de IVA 

Formulario ICA
Formulario único nacional de declaración y pago del impuesto de Industria y Comercio