FORMULARIOS E INSTRUCTIVOS DIAN 2024

Calendario tributario 2024 para descargar

Calendario tributario 2024 online

El Ministerio de Hacienda y la Dian, a través de diversas normas, prescriben los formatos y formularios para que los contribuyentes cumplan con sus respectivas obligaciones tributarias. Hay que tener en cuenta que para el año 2024 la Dian ha alojado formularios prescritos en años anteriores.

En esta página encontrarás las normas más relevantes en materia tributaria utilizadas para la declaración, reporte y/o pago de diferentes obligaciones. Asimismo, compartimos sus respectivos formularios en PDF y las versiones disponibles a título de guía (por parte de Actualícese) en formato Excel. Además, aprenderás de manera práctica, a través de diferentes infografías, sobre quiénes deben utilizar cada formulario o las novedades más importantes.

Nota

En el transcurso de 2024 estaremos actualizando la información de esta página con base en las novedades que emita la Dian en cuanto a prescripción de formularios tributarios y, adicionalmente, incluiremos los archivos en PDF y las diferentes guías que realicemos de los mismos en formato Excel.

2024

Declaración de renta y complementario o de ingresos y patrimonio para personas jurídicas y asimiladas, personas naturales y asimiladas no residentes, y sucesiones ilíquidas de causantes no residentes.

Formulario en PDF 

Formulario 110 en Excel para declaración de renta de personas jurídicas y asimiladas

Formulario 110 en Excel en blanco para declaración de renta de personas jurídicas y asimiladas

Declaración informativa de precios de transferencia 

Formulario en PDF 

Declaración anual de activos en el exterior

Formulario en PDF 

Formulario 160 en Excel para la declaración de activos en el exterior

Declaración de renta y complementario de personas naturales y asimiladas de residentes y sucesiones ilíquidas de causantes residentes

Formulario en PDF 

Formulario 210 en Excel para no obligados a llevar contabilidad

Formulario 210 y formato 2517 en Excel para obligados a llevar contabilidad

Actualícese 210.xls – No obligados a llevar contabilidad

Certificado de ingresos y retenciones por rentas de trabajo y de pensiones

Formulario en PDF

Formulario 220 en Excel 

Recibo de pago electrónico anticipo bimestral SIMPLE

Formulario en PDF

Formulario 2593 en Excel para anticipos bimestrales del SIMPLE AG 2024

Declaración anual consolidada – régimen simple de tributación

Formulario en PDF (Resolución 008737 de octubre 18 de 2023)

Formulario 260 en Excel para personas naturales y jurídicas que llevan contabilidad 

Formulario 260 en Excel para personas naturales que no llevan contabilidad

Declaración del impuesto sobre las ventas – IVA

Formulario en PDF

Formulario 300 en Excel

Declaración del impuesto nacional al consumo

Formulario en PDF

Formulario 310 en Excel para la declaración del INC

Declaración del impuesto sobre las ventas –IVA– de prestadores de servicios desde el exterior

Formulario en PDF 

Declaración del impuesto nacional sobre productos plásticos de un solo uso utilizados para envasar, embalar o empacar bienes

Formulario en PDF 

Declaración del impuesto a las bebidas ultraprocesadas azucaradas

Formulario en PDF 

Declaración del impuesto a los productos comestibles ultraprocesados industrialmente y/o con alto contenido de azúcares añadidos, sodio o grasas saturadas

Formulario en PDF 

Declaración de retención en la fuente

Formulario en PDF

Formulario en PDF – Agosto de 2024

Formulario 350 en Excel – declaración de retención en la fuente

Formulario 350 en Excel a partir de agosto de 2024

Declaración semanal del gravamen a los movimientos financieros

Formulario en PDF 

Declaración Impuesto
al Patrimonio

Formulario en PDF

Formulario 420 en Excel para la declaración de impuesto al patrimonio

Declaración impuesto nacional a la gasolina y ACPM

Formulario en PDF

Impuesto nacional al carbono

Formulario en PDF

Recibo oficial de pago de impuestos nacionales

Formulario en PDF

Impuesto a la importación de bebidas ultraprocesadas azucaradas y productos comestibles ultraprocesados y/o con alto contenido de azúcares añadidos, sodio o grasas saturadas

Formulario en PDF

Formulario único nacional de declaración y pago del impuesto de industria y comercio

Formulario en PDF

2023

Declaración de renta y complementario o de ingresos y patrimonio para personas jurídicas y asimiladas, personas naturales y asimiladas no residentes, y sucesiones ilíquidas de causantes no residentes.

Formulario en PDF 

Formulario 110 en Excel para declaración de renta de personas jurídicas y asimiladas

Formulario 110 en Excel en blanco para declaración de renta de personas jurídicas y asimiladas

Mediante la Resolución 000022 de febrero 14 de 2023 la Dian prescribió el formulario 110 para la presentación de la declaración del impuesto de renta de personas jurídicas y asimiladas, así como de personas naturales no residentes, correspondiente al año gravable 2022 y fracción de 2023.

Declaración informativa de precios de transferencia 

Formulario en PDF 

Procedimiento para la presentación de la declaración informativa de precios de transferencia: 

Resolución 001210 de agosto 5 de 2022 

Declaración anual de activos en el exterior

Formulario en PDF 

Formulario 160 AG 2023 en Excel para la declaración de activos en el exterior

La Dian publicó la Resolución 001096 de julio 13 de 2022 que modifica el contenido del instructivo de la casilla 41 (Valor patrimonial $) del formulario 160, prescrito mediante Resolución 000013 de marzo 3 de 2017 y habilitado con la Resolución 00004 del 15 de enero de 2019 y modificado con la Resolución 000023 del 1 de febrero de 2022.

Certificado de ingresos y retenciones por rentas de trabajo y de pensiones – año gravable 2022

Formulario en PDF 

Formulario 220 en Excel 

Resolución 000042 de marzo 15 de 2023

Declaración anual consolidada – régimen simple de tributación

Formulario en PDF 

Formulario 260 en Excel para personas naturales y jurídicas que llevan contabilidad 

Formulario 260 en Excel para personas naturales que no llevan contabilidad

Nota: la Dian expidió la Resolución 000053 del 31 de marzo de 2023, con la cual modifica el instructivo del formulario 260 Declaración anual consolidada.

Declaración del impuesto sobre las ventas – IVA

Formulario en PDF

Formulario 300 en Excel

Nota: en la página de la Dian publican este formulario prescrito en 2020 con el fin de que servirá para presentar las declaraciones en 2023.

Declaración del impuesto nacional al consumo

Formulario en PDF

Formulario 310 en Excel para la declaración del INC

Nota: en la página de la Dian publican este formulario prescrito en 2019 con el fin de que servirá para presentar las declaraciones en 2023.

Declaración del impuesto sobre las ventas –IVA– de prestadores de servicios desde el exterior

Formulario en PDF 

Nota: este formulario conserva las condiciones del formulario prescrito en diciembre de 2018; no obstante, se evidencia el nuevo diseño adoptado por la Dian.

Declaración de retención en la fuente

Formulario en PDF

Formulario 350 en Excel – declaración de retención en la fuente

Nota: en la página de la Dian publican este formulario prescrito en 2021 que servirá para presentar las declaraciones en 2023.

Declaración semanal del gravamen a los movimientos financieros

Formulario en PDF 

Nota: este formulario conserva las condiciones del formulario prescrito en enero de 2019; no obstante, se evidencia el nuevo diseño adoptado por la Dian.

Declaración impuesto nacional a la gasolina y ACPM

Formulario en PDF 

Nota: en la página de la Dian publican este formulario para 2023 haciendo referencia a la Resolución 000004 de enero 15 de 2019, no obstante, consideramos que debe ser tenida en cuenta la Resolución 000013 de febrero 12 de 2020. Cabe anotar que este formulario conserva las condiciones del formulario prescrito en febrero de 2020; no obstante, se evidencia el nuevo diseño adoptado por la Dian.

Impuesto nacional al carbono

Formulario en PDF

Nota: en la página de la Dian publican este formulario para el 2023 haciendo referencia también a la Resolución 000004 de enero 15 de 2019.

Recibo oficial de pago de impuestos nacionales

Formulario en PDF

Nota: en la página de la Dian publican este formulario para 2023 haciendo referencia a las resoluciones 000050 de marzo 29 de 2023 y 000051 de mayo 21 de 2020.

Impuesto a la importación de bebidas ultraprocesadas azucaradas y productos comestibles ultraprocesados y/o con alto contenido de azúcares añadidos, sodio o grasas saturadas

Formulario en PDF

Formulario único nacional de declaración y pago del impuesto de industria y comercio

Formulario en PDF

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