Guías para el reporte de exógena 2019: ¡descárgalas ya!

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  • Publicado: 12 mayo, 2020

Guías para el reporte de exógena 2019: ¡descárgalas ya!

Con el fin de facilitar el reporte de la información exógena tributaria por el año gravable 2019, en Actualícese ponemos a su disposición 15 herramientas que le permitirán conocer:

  • Qué información solicita la Dian.
  • Quiénes están obligados a realizar el reporte.
  • Cuáles son los errores más frecuentes al presentar esta información.
  • Qué novedades y quiénes deben presentar cada uno de los 54 formatos emitidos por la Dian.
  • Cómo extraer la información de su contabilidad.
  • Cómo preparar los borradores en Excel de los formatos requeridos.
  • Cómo validar el proceso de carga de los archivos.
  • Cómo confirmar si existe algún tipo de error en la información presentada.
  • A qué sanciones se ve expuesto al presentar de forma incorrecta o tardía dicha información, o al no presentarla.
  • Cuáles han sido los cambios en el calendario tributario en lo que tiene que ver con esta obligación de reporte.

Tenga en cuenta que en este material exponemos todas las novedades de la Resolución 011004 de octubre 29 de 2018, que ha sido modificada por las resoluciones 000008 de enero 31 de 2020, 000027 de marzo 25 de 2020 y 000046 de mayo 7 de 2020.

Los formatos que incluye son:

Este paquete de formatos contiene nuestra cartilla práctica 10 pasos para la elaboración y reporte de información exógena – año gravable 2019, preparada por nuestro equipo editorial y 14 herramientas en Excel, elaboradas por nuestro líder de investigación tributaria, Diego Guevara Madrid. Con este material obtendrás ejercicios, instrucciones básicas, novedades normativas y una guía completa que explica paso a paso cómo preparar la información exógena tributaria del año gravable 2019.

N.°

Nombre del formato

Tipo de archivo

Tipo de formato

Descripción (para qué sirve cada herramienta)

1

Categorías de informantes de exógena por el año gravable 2019 y los formatos que deben usar Excel Guía En esta herramienta de Excel se ilustran los cambios efectuados para el reporte de información exógena por el período gravable 2019. Se exponen cuáles serán los grupos de personas naturales y jurídicas que quedarían obligadas a realizarlo y qué formatos deben usar.

2

Formato exógena 1001 por el año gravable 2019: reporte de pagos o abonos en cuenta Excel Guía En el formato 1001 v. 10 se reportan de forma individualizada los pagos o abonos en cuenta efectuados a terceros en Colombia o en el exterior, deducibles o no en renta, y los valores de las retenciones a título de renta, IVA y timbre practicadas o asumidas con los mismos que superen los $100.000.

3

Formatos 2276 y 2280 para el reporte de información exógena de 2019 Excel Guía Esta guía de Excel incluye el formato 2276 v. 2 en el que se reportan datos de los certificados de ingresos y retenciones a empleados. Adicionalmente, contiene el formato 2280 v. 1 en el que se reportan los datos de las mujeres víctimas de violencia que hayan sido contratadas.

4

Formatos exógena 1011, 1012 y 2275 por el año gravable 2019: reporte de otros datos en renta e IVA Excel Guía Esta guía permite elaborar los formatos 1011, 1012 y 2275 para reportar otros datos de la declaración de renta o de ingresos y patrimonio; ciertos ingresos facturados como excluidos, exentos o gravados con IVA del 5 %; ciertos saldos fiscales a diciembre 31 de 2019; y el detalle de ciertos terceros.

5

Formatos exógena 1005 y 1006 del año gravable 2019: reportes de IVA generados y descontables Excel Guía Con esta guía en Excel podrá preparar la información requerida en los formatos 1005 v. 7 y 1006 v. 8 para generar el reporte mencionado en los literales e) y f) del artículo 631 del ET (información sobre valores de IVA descontables y generados denunciados en la declaración de IVA 2019).

6

Formato exógena 1003 por el año gravable 2019: retenciones que le practicaron al informante Excel Guía En el formato 1003 v. 7 deben reportarse las retenciones en la fuente a título de renta, IVA y timbre que terceros le hayan practicado a la entidad o persona informante. Con esta guía en Excel podrá preparar la información que se presentaría en el formato 1003 cuando se use el prevalidador de la Dian.

7

Formato exógena 1009 por el año gravable 2019: reporte de cuentas por pagar Excel Guía En el formato 1009 v. 7 se reportan los saldos fiscales de las cuentas por pagar a diciembre 31 de 2019. Si el reportante es una persona natural o asimilada, solo deberá detallar pasivos a diciembre 31 que se relacionen con sus cédulas de rentas de capital y rentas no laborales.

8

Formatos de exógena por el año gravable 2019: reportes de los mandatarios Excel Guía En este archivo de Excel encontrará los modelos de reportes de información exógena por parte de los mandatarios de los contratos de mandato, de acuerdo con la Resolución 011004 de 2018. Incluye guías para el diligenciamiento de los formatos 5247, 5248, 5249, 5250, 5251 y 5252.

9

Formato exógena 1008 por el año gravable 2019: reporte de cuentas por cobrar Excel Guía En el formato 1008 v. 7 se reportan saldos de cuentas por cobrar iguales o superiores a $500.000 (o iguales o superiores a $1.000.000, dependiendo de lo que le corresponda informar a cada reportante). Con esta guía en Excel podrá preparar la información requerida por la Dian para presentar dicho formato.

10

Formato exógena 1007 por el año gravable 2019: reportes de ingresos propios Excel Guía Presentamos esta guía en Excel con la que podrá preparar la información del formato 1007 v. 9 en el que se reportan los ingresos propios facturados o recibidos directamente (devengados), tanto operacionales como no operacionales, durante el año gravable 2019.

11

Formato exógena 1647 por el año gravable 2019: reporte de ingresos recibidos para terceros Excel Guía Con esta guía en Excel podrá diligenciar la información requerida en el formato 1647 v. 2 donde se reportará la información de todos los ingresos que se recibieron (facturaron) en 2019 para terceros (por desarrollar figuras como la de intermediación comercial).

12

Formato exógena 1010 por el año gravable 2019: reporte de socios, cooperados o comuneros Excel Guía En el formato 1010 v. 8 se reportará la información personal y los aportes sociales a diciembre 31 de 2019 de los socios, accionistas, comuneros, cooperados e, incluso, asociados de los fondos de empleados cuando el monto de sus aportes sociales a diciembre 31 de 2019 sea superior a $3.000.000.

13

Formato exógena 1004 de 2019: reporte de descuentos al impuesto de renta y régimen simple Excel Guía Con esta guía en Excel podrá preparar el formato 1004 v. 7 donde se reportará información de los terceros a los que se les realizaron pagos o abonos en cuenta tomados en los renglones de descuentos tributarios de la declaración de renta y complementarios o de la declaración del régimen simple.

14

Formato exógena 5253 por el año gravable 2019: información de los beneficiarios efectivos Excel Guía En el formato 5253 v. 1 se debe reportar la información de las personas naturales que en 2019 se hayan convertido para usted en beneficiarios efectivos. Tenga en cuenta que la Ley 2010 de 2019 cambió la definición de beneficiario efectivo. En esta guía de Excel le capacitamos sobre las novedades.

15

10 pasos para la elaboración y reporte de información exógena – año gravable 2019* Publicación digital Cartilla Actualícese En esta publicación podrá conocer cuáles son los pasos que debe llevar a cabo para efectuar un exitoso reporte de información exógena por el año gravable 2019. Son 10 pasos en los que destacamos qué novedades normativas se han presentado, cuáles son los aspectos que debe atender de la contabilidad del reportante y qué debe tener en cuenta para diligenciar cada uno de los formatos requeridos por la Dian.

 

*Esta cartilla fue elaborada en abril de 2020, y por tanto no incluye la novedad de los cambios realizados al calendario tributario en cuanto al reporte de información exógena de grandes contribuyentes, que pasó de ser del 15 al 29 de mayo, para quedar entre del 9 y al 24 de junio del año en curso. Estos nuevos plazos están actualizados en los formatos 1 y 8 en Excel de este pack, los cuales abordaban textos sobre dicho calendario.

Contabilidad, leyes e impuestos al día - actualicese.com Si desea estudiar en profundidad las novedades y qué debe tener en cuenta para preparar el reporte de información exógena año gravable 2019, le invitamos a adquirir, por solo $79.900, el seminario virtual + libro digital de nuestro líder de investigación tributaria, Diego Guevara Madrid, titulado Novedades en el reporte de la información exógena por presentar en 2020. Este taller incluye el acceso a 8 horas de capacitación virtual y a múltiples archivos de Excel y Word, descargables y editables, para que ponga en práctica sus conocimientos y realice las simulaciones a que haya lugar.

Material relacionado:

Para descargar esta publicación haz click aquí

Realizar inadecuadamente el reporte de información exógena o no presentarlo,
puede ocasionar cuantiosas sanciones hasta de 15.000 UVT ($534.105.000 por el año gravable 2020)

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