Lista de chequeo de las etapas requeridas en el proceso presupuestal

Con este formato en Excel podrás hacer un seguimiento a las actividades que estás llevando a cabo en el proceso presupuestal.

Si aún no conoces cuáles son las etapas que se deben tener en cuenta, este formato te servirá de guía para establecer un proceso para este fin.

El presupuesto es la herramienta que le permite a la organización desarrollar un plan operativo para cumplir sus objetivos estratégicos. Mediante el presupuesto se pueden proyectar los ingresos, costos y gastos de una entidad para determinado período y realizar un seguimiento a su ejecución y a la utilidad esperada.

Importancia del presupuesto en las organizaciones

Por medio del presupuesto se realiza el análisis del presente y futuro de la organización, aterrizando las metas propuestas y coordinando el desarrollo de las actividades en torno a la generación de valor. En el desarrollo del proceso presupuestal se recomienda que la dirección tenga en cuenta la opinión de otros colaboradores que están inmersos en áreas específicas de la entidad, como el departamento financiero y contable.

Los presupuestos tienen múltiples ventajas, por ejemplo:

• Brindan apoyo para determinar las fuentes de financiación a las cuales recurrirá la entidad para desarrollar sus proyectos.
• Dan un lineamiento para los tiempos de ejecución de las metas a corto, mediano y largo plazo.
• Permiten identificar la viabilidad de los proyectos que estén en lista para ser desarrollados, con el fin de compararlos y escoger el que mejor se acomode a las posibilidades, necesidades y riesgos que desee asumir la entidad.
• Ayudan a prever los gastos y costos que se van a asumir en el desarrollo de un proyecto, de manera que la entidad pueda aprovechar algunos beneficios por parte de terceros, tales como descuentos, garantías, etc.
• Facilitan hacer evaluaciones progresivas del cumplimiento de los indicadores, el consumo de materiales, las metas diarias de venta y otros procesos asociados al seguimiento periódico de la ejecución del presupuesto.
• Permiten evidenciar los proyectos de una entidad. Ya que, a través del presupuesto cada líder de área sabe de antemano las expectativas de inversión que se harán.
• Son una herramienta para controlar el desarrollo de las actividades de la entidad al permitir analizar lo ejecutado vs. lo planificado.

Etapas del proceso presupuestal

La elaboración de un presupuesto se divide en diferentes etapas:

1. Preiniciación.
2. Elaboración.
3. Ejecución.
4. Control.
5. Evaluación.

Lista de chequeo de las etapas requeridas en el proceso presupuestal

En la siguiente lista de chequeo se detallan los aspectos clave que sugerimos observar en cada una de las etapas del proceso presupuestal. De esta forma se puede contar con una guía para la elaboración del presupuesto de una entidad.

Encontrarás una hoja de cálculo en Excel que está organizada por etapas y cada una de ellas contiene diferentes actividades a realizar. Podrás marcar la tarea como ejectuada dando clic en la columna correspondiente, al hacerlo se llenará el cuadro con una marca de verificación indicando que la acción ha sido completada.

Por último, aprende con el siguiente video a realizar un buen presupuesto usando las herramientas de la inteligencia artificial:

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