![[Pack de Formatos] 15 herramientas que te facilitarán la declaración de renta de personas jurídicas AG 2023](https://actualicese.com/wp-content/uploads/2024/05/VA24-Pack-declaracion-renta-personas-juridicas-2023.gif)
En este Pack de Formatos encontrarás 10 liquidadores y 5 guías indispensables para elaborar la declaración de renta de personas jurídicas por el AG 2023.
Conocerás la plantilla en Excel del formulario 110 y del formato 2516, los convenios internacionales, la renta gravable por comparación patrimonial y más.
De acuerdo con el artículo 1.6.1.13.2.12 del Decreto 1625 de 2016, modificado por el artículo 1 del Decreto 2229 de 2023, los plazos para la presentación y pago de la declaración de renta de personas jurídicas no calificadas como grandes contribuyentes, correspondiente al año gravable 2023, vencen entre el 10 y 24 de mayo de 2024 (primera cuota), y entre el 10 y 23 de julio de 2024 (segunda cuota), de acuerdo con el último dígito del NIT que consta en el RUT, sin tener en cuenta el dígito de verificación.
Consulta los vencimientos de esta y todas tus obligaciones fiscales en Actualícese Planner, en donde podrás administrar a tus clientes a través de alertas y recordatorios. ¡Revisa aquí el tutorial y empieza a utilizarlo!
Nota: si la declaración arroja un saldo a pagar inferior a 41 UVT ($1.930.000 en 2024), la fecha de su pago vence el mismo día del plazo señalado para presentar la respectiva declaración, y debe cancelarse en una sola cuota (ver el artículo 1.6.1.13.2.47 del DUT 1625 de 2016, modificado por el artículo 1 del Decreto 2229 de 2023).
Aquí encontrarás 10 liquidadores en Excel que te facilitarán la elaboración de la declaración de renta de personas jurídicas por el AG 2023. El más importante es la plantilla en Excel del formulario 110 y del formato 2516 elaborado por nuestro líder de investigación tributaria Diego Guevara, además aprenderás a auditar el formato de conciliación fiscal y tendrás acceso a un práctico simulador que te permitirá elegir entre el régimen ordinario de renta o el SIMPLE.
También hallarás 5 guías complementarias que te permitirán conocer las responsabilidades tributarias y actividades económicas a registrar en el RUT, así como el listado de los convenios internacionales para evitar la doble tributación, que te ayudarán a aprovechar al máximo los beneficios tributarios en las declaraciones de renta que elaboras.
Contenido
Liquidador Excel
En este archivo de Excel para la declaración de renta de personas jurídicas AG 2023 Diego Guevara Madrid, líder en investigación tributaria, ha alojado las novedades y los anexos que debes tener en cuenta para preparar el formulario 110 y el formato 2516 afectado con la Resolución Dian 11147 de 2023.
Liquidador Excel
En este archivo de Excel con cifras en blanco, podrás elaborar tus propias simulaciones de la declaración de renta de personas jurídicas por el AG 2023, además encontrarás todos los anexos que se sugieren para preparar el formulario 110 prescrito con la Resolución 000022 de 2023 y el formato 2516.
Guía Excel
El formato 2516 de conciliación fiscal es un anexo del formulario 110 en el que los contribuyentes obligados a llevar contabilidad reportan las diferencias entre su contabilidad y declaración de renta.
La guía que aquí te presentamos sirve para auditar la correcta elaboración del formato 2516 AG 2023.
Guía Word
En esta matriz, elaborada por Diego Guevara, se ilustran los grupos y subgrupos en los que terminaban siendo clasificadas las diferentes personas jurídicas al cierre del AG 2023 y se explica cuáles eran las características de cada uno frente al impuesto de renta y el SIMPLE.
Liquidador Excel
En esta herramienta diseñada por Diego Guevara se ilustran y contrastan los cálculos básicos que durante el 2024 deberán realizar las sociedades nacionales y las personas naturales residentes al momento de decidir si les conviene tributar en el régimen ordinario o si mejor se trasladan al régimen simple.
Guía Excel
La casilla 53 del RUT es una de las más importantes, ya que expone las responsabilidades tributarias que le aplican al contribuyente.
Esta matriz contiene los códigos y las descripciones de cada una de estas responsabilidades en Excel, actualizada con las nuevas obligaciones introducidas por la Ley 2277 de 2022.
Guía Excel
Los códigos CIIU (códigos de clasificación industrial internacional uniforme) sirven para informar la actividad económica de una empresa o persona natural en el RUT, el registro mercantil, etc.
Compartimos un buscador en Excel que te facilitará la consulta de dichos códigos.
Guía Excel
En este modelo en Excel encontrarás el detalle de los convenios internacionales para evitar la doble tributación y prevenir la evasión fiscal entre Colombia y otros países.
Encontrarás los que están vigentes, los que están en trámite y la normativa relacionada, entre otros.
Liquidador Excel
En esta plantilla de Excel elaborada por Diego Guevara podrás realizar las simulaciones más importantes para definir la tributación sobre dividendos y el cálculo de su retención en la fuente que recaerían sobre los socios o accionistas, conforme a los cambios de la Ley 2277 de 2022 y el Decreto 1103 de 2023.
Liquidador Excel
Con este modelo en Excel diseñado por Diego Guevara podrás depurar el resultado contable de una persona jurídica del régimen ordinario y cumplir con la liquidación del impuesto neto de renta que obedezca la nueva regla de la tasa mínima de tributación del parágrafo 6 del artículo 240 del ET, según la Ley 2277 de diciembre 13 de 2022.
Liquidador Excel
Según los artículos 90 y 196 del ET, al vender un activo fijo depreciable se debe determinar qué parte de la utilidad corresponde a renta líquida por recuperación de deducciones y qué valor a ganancia ocasional.
Con este liquidador automático puedes realizar simulaciones para determinar dichos valores.
Liquidador Excel
Con esta herramienta podrás calcular el valor de los intereses presuntivos en 2023 generados de los préstamos efectuados entre socios y sociedades.
El Decreto 848 de 2023 estableció el rendimiento mínimo anual por préstamos en dinero de este tipo a aplicar en el año gravable 2023.
Liquidador Excel
Los porcentajes de reajuste fiscal pueden utilizarse para que los contribuyentes actualicen de manera opcional el costo fiscal de sus activos fijos.
Compartimos este modelo en Excel con el que podrás verificar el costo fiscal del activo fijo de acuerdo con el artículo 70 del Estatuto Tributario.
Liquidador Excel
En esta oportunidad compartimos un liquidador en Excel para calcular manual o automáticamente la renta gravable por comparación patrimonial.
Se podrá identificar si el contribuyente presenta una renta gravable por comparación patrimonial o si la variación de su patrimonio se encuentra justificada.
Liquidador Excel
En esta herramienta podrás liquidar la sanción por no declarar diferentes obligaciones tributarias que no se presentaron oportunamente.
Usa esta guía en Excel para liquidar la sanción por no declarar renta, IVA, INC, activos en el exterior, impuesto al patrimonio, SIMPLE, impuestos saludables, etc.
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Autor: |
Actualícese. |
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Formato: |
Digital. |
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Tamaño archivo .zip (descarga) |
15,8 MB. |
Con esta completa guía aprenderás de la mano del Dr. Guevara cómo presentar correctamente estas obligaciones considerando los cambios introducidos con los decretos reglamentarios expedidos en el 2023, así como los cambios que en su momento introdujeron las leyes 2238 y 2240 de 2022 y la Ley 2277 de 2022.
¿A qué tendrás acceso?
Conoce esto y mucho más en la Guía Multiformato Novedades en la preparación y presentación de la declaración de renta o de ingresos y patrimonio de personas jurídicas y de la declaración anual del SIMPLE AG 2023.
Por último, te invitamos a ver este video, en donde el Dr. Diego Guevara, líder de investigación tributaria de Actualícese, explica cuáles son los cambios en la declaración de renta de personas jurídicas AG 2023 que se presenta en 2024:
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