Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.
Se acerca el vencimiento para la presentación de la información exógena AG 2022, por eso compilamos los formatos y otras herramientas que te facilitarán y simplificarán la organización de los datos en el proceso de reporte de los medios magnéticos ante la Dian.
¡Conócelos y sácales el máximo beneficio!
Por medio de la Resolución 000124 de 2021, la Dian señaló los obligados a suministrar la información tributaria por el año gravable 2022 a través de medios magnéticos, así como el contenido y las características técnicas para su presentación, al igual que los plazos en que deberá entregarse la información exógena en 2023.
Por esto, es importante contar con una gran variedad de herramientas para el reporte de información exógena AG 2022, debido a que este proceso puede ser complejo y laborioso si se realiza manualmente.
Recuerda que…
Por medio de la Resolución 000052 de marzo 30 de 2023, la Dian modificó parcialmente la Resolución 000124 del 28 de octubre de 2021 que contiene la solicitud de información exógena por el año gravable 2022.
La modificación introduce algunos cambios en la forma en que se debe reportar cierta información, como el valor a reportar por acciones, aportes o derechos sociales, para lo cual se precisa que corresponde al valor nominal del total de la inversión, aporte o derecho social que posee el inversionista al 31 de diciembre; entre otros.
Te invitamos a estar atento de nuestros boletines diarios en donde informaremos acerca de las posibles actualizaciones en esta y otras herramientas relacionados con el reporte de información exógena que deberás descargar nuevamente.
Entérate de estas y otras modificaciones que deben tenerse en cuenta para el reporte de información exógena AG 2022 en nuestro análisis Información exógena: novedades normativas, guías y mucho más.
En este editorial compilamos diferentes herramientas que te facilitarán la organización y el análisis de los datos, con el fin de agilizar y simplificar el proceso de reporte de información exógena AG 2022 ante la Dian.
La utilización de las herramientas que se listan a continuación permite automatizar tareas repetitivas y minimizar errores en el reporte de la información exógena AG 2022. Esto no solo ahorra tiempo y esfuerzo, también reduce la posibilidad de faltas que puedan llevar a sanciones o multas por parte de la Dian.
Otro beneficio de la utilización de herramientas en Excel para el reporte de información exógena es que permiten la visualización de la información suministrada de manera más clara y comprensible. Esto puede ayudar a las empresas y personas naturales a tomar decisiones informadas y estratégicas con base en los datos presentados.
En la siguiente tabla te exponemos los modelos y formatos más importantes para atender oportunamente la obligación de reportar la información exógena o medios magnéticos por el AG 2022:
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1 |
Matriz de categorías para el reporte de información exógena y los formatos para el año gravable 2022 |
Guía |
Excel |
En esta herramienta de Excel se ilustra, de acuerdo con lo establecido en la Resolución 000124 de octubre 28 de 2021, cuáles son las personas naturales y jurídicas que deberán entregar a la Dian, principalmente entre el 2 de mayo y el 14 de junio de 2023, el reporte de información exógena AG 2022. | |
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2 |
Plantilla del formato 1001 por el año gravable 2022: reporte de exógena de pagos o abonos en cuenta |
Guía |
Excel |
Esta plantilla en Excel está diseñada específicamente para el formato 1001 versión 10. | |
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3 |
Plantilla del formato 2276, 2280 y 2743 para el reporte de información exógena de 2022 |
Guía |
Excel |
En esta guía encontrarás el formato 2276 v. 4 para reportar los datos de los certificados de ingresos y retenciones a empleados. También contiene el formato 2280 v. 1 para reportar la información de las mujeres víctimas de violencia contratadas y el formato 2743 v. 1 para las propiedades horizontales. | |
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4 |
Plantilla del formato 1010 para reporte de exógena 2022: información de socios, cooperados o comuneros |
Guía |
Excel |
En este formato 1010 versión 8 se debe reportar la información personal y los aportes sociales a diciembre 31 de 2022 de los socios, accionistas, asociados y/o cooperados cuando el monto de sus aportes sociales a diciembre 31 de 2022 sea superior a $3.000.000. | |
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5 |
Casos prácticos sobre el reporte de información exógena AG 2022 |
Liquidador |
Excel |
Presentamos 35 casos prácticos en Excel sobre el reporte de información exógena AG 2022, teniendo en cuenta las indicaciones de la Resolución 000124 de 2021. Encontrarás material relacionado para que conozcas las novedades en dicho reporte y las condiciones que debes atender para preparar la información. |
https://actualicese.com/casos-practicos-sobre-el-reporte-de-informacion-exogena-ag-2022/ |
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6 |
Guía en Excel para evitar errores en la presentación de información exógena |
Guía |
Excel |
La información exógena es una de las obligaciones más dispendiosas que deben atender los contadores en cada año gravable. |
https://actualicese.com/guia-en-excel-para-evitar-errores-en-la-presentacion-de-informacion-exogena/ |
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7 |
Liquidadores de sanciones relacionadas con la información exógena |
Liquidador |
Excel |
Con el artículo 80 de la Ley 2277 de 2022 se modificó el artículo 651 del ET, para reducir de forma permanente las sanciones relacionadas con la información exógena. |
https://actualicese.com/liquidadores-de-sanciones-relacionadas-con-la-informacion-exogena/ |
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8 |
Herramienta en Excel para la consulta de terceros en la Dian |
Guía |
Excel |
Con esta herramienta se puede efectuar la consulta de terceros en la Dian de forma automática para verificar si el RUT de una persona natural o jurídica se encuentra vigente. |
https://actualicese.com/herramienta-en-excel-para-la-consulta-automatica-de-terceros-en-la-dian/ |
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9 |
Casos prácticos de liquidación de sanciones relacionadas con la información exógena |
Liquidador |
Excel |
La Ley 2277 de 2022 redujo las sanciones relacionadas con la información exógena. | |
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10 |
Requisitos para reportar información exógena por el AG 2022 (guía y casos prácticos) |
Liquidador |
Excel |
Esta guía en Excel se ha diseñado para orientar sobre la forma como deben evaluarse las condiciones que determinan la obligatoriedad de reportar información exógena por el AG 2022. | |
| 11 | Plantilla del formato 1647 para el reporte de ingresos recibidos para terceros – exógena 2022 | Guía | Excel | Con esta guía en Excel podrás diligenciar fácilmente la información solicitada en el formato 1647 v. 2, en el cual se reportarán los ingresos superiores a $1.000.000 que han sido recibidos y facturados en el año 2022 a favor de terceros por desarrollar figuras como la de intermediación comercial. | https://actualicese.com/plantilla-del-formato-1647-para-el-reporte-de-ingresos-recibidos-para-terceros-exogena-2022/ |
| 12 | Plantilla del formato 1004 de exógena de 2022: reporte de descuentos al impuesto de renta y el SIMPLE | Guía | Excel | Con esta guía podrás preparar el formato 1004 v. 8, en este se reportará la información de los terceros a los que se les realizaron pagos o abonos en cuenta tomados en los renglones de descuentos tributarios de la declaración de renta y complementario o de la declaración del régimen simple por el AG 2022. | https://actualicese.com/plantilla-del-formato-1004-de-exogena-de-2022-reporte-de-descuentos-al-impuesto-de-renta-y-el-simple/ |
| 13 | Plantilla del formato 1003 para el reporte de exógena 2022: retenciones que le practicaron al informante | Guía | Excel | Con esta guía puedes preparar la información que se presentará en el formato 1003 v. 7 para el reporte de exógena del año gravable 2022. En este formato deben reportarse las retenciones en la fuente a título de renta, IVA y timbre que terceros le hayan practicado a la entidad o persona informante. | https://actualicese.com/plantilla-del-formato-1003-para-el-reporte-de-exogena-2022-retenciones-que-le-practicaron-al-informante/ |
| 14 | Plantilla de los formatos de exógena del 5247 al 5252 por el AG 2022: reportes de los mandatarios | Guía | Excel | En estas plantillas encontrarás los modelos para preparar la información exógena para los reportes de los mandatarios en contratos de colaboración empresarial, de acuerdo con la Resolución 000124 de 2021. Incluye 6 guías para el diligenciamiento de los formatos 5247, 5248, 5249, 5250, 5251 y 5252 del AG 2022 | https://actualicese.com/plantilla-de-los-formatos-de-exogena-del-5247-al-5252-por-el-ag-2022-reportes-de-los-mandatarios/ |
| 15 | Plantilla de los formatos 1005 y 1006 de exógena 2022 para el reporte del IVA descontable e IVA y/o INC generados | Guía | Excel | Con esta guía en Excel podrás preparar la información requerida en los formatos 1005 y 1006 por el AG 2022 para generar el reporte mencionado en los literales “e” y “f” del artículo 631 del ET (información sobre valores de IVA descontables y generados denunciados en la declaración de IVA 2022 e INC). | https://actualicese.com/plantilla-de-los-formatos-1005-y-1006-de-exogena-2022-para-el-reporte-del-iva-descontable-e-iva-y-o-inc-generados/ |
| 16 | Plantilla del formato 1007 para el reporte de exógena 2022: información de ingresos propios | Guía | Excel | Te presentamos esta plantilla para el reporte de exógena 2022 que te servirá como guía para preparar la información del formato 1007 v. 9, en el que se reportan los ingresos propios facturados o recibidos directamente (devengados), tanto operacionales como no operacionales, durante el año gravable 2022. | https://actualicese.com/plantilla-del-formato-1007-para-el-reporte-de-exogena-2022-informacion-de-ingresos-propios/ |
| 17 | Plantilla del formato 1008 para el reporte de exógena 2022: información de cuentas por cobrar | Guía | Excel | Con esta guía en Excel podrás preparar la información requerida por la Dian para presentar el formato 1008 versión 7, en el que se reportan los saldos iguales o superiores a $500.000 de las cuentas por cobrar a diciembre 31 de 2022, según lo señalado en el artículo 22 de la Resolución 000124 de 2021. | https://actualicese.com/plantilla-del-formato-1008-para-el-reporte-de-exogena-2022-informacion-de-cuentas-por-cobrar/ |
| 18 | Plantilla de los formatos 1011, 1012 y 2275 de exógena 2022 para el reporte de otros datos en renta e IVA | Guía | Excel | Con la ayuda de esta herramienta en Excel podrás elaborar los formatos 1011, 1012 y 2275 para reportar otros datos de las declaraciones de renta, del SIMPLE y de ingresos y patrimonio, como ciertos ingresos no gravados, algunas deducciones y otros saldos fiscales a diciembre 31 de 2022. | https://actualicese.com/plantilla-de-los-formatos-1011-1012-y-2275-de-exogena-2022-para-el-reporte-de-otros-datos-en-renta-e-iva/ |
Nota: aquí encontrarás disponible nuestro Pack de Formatos Actualícese que incluye 13 guías para el reporte de información exógena AG 2022, preparadas por nuestro líder de investigación tributaria, Diego Guevara Madrid; y 6 formatos adicionales para la consulta automática de terceros en la Dian, casos prácticos sobre el reporte de información exógena, liquidación de sanciones, una guía completa con los pasos para evitar errores en la presentación exógena del AG 2022 y un informe especial en PDF, entre otros recursos valiosos. ¡No te pierdas esta oportunidad!
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