RESPUESTAS

¿Los contratos con no residentes se deben registrar ante la DIAN para que sean un gasto deducible?

Una empresa viene declarando el IVA de forma cuatrimestral, pero además de los ingresos por ventas nacionales también exportan, ¿con el solo hecho de exportar pasarían a declarar IVA bimestralmente?

A continuación publicamos las inquietudes en Procedimiento Tributario resueltas por Diego Guevara, Líder de Investigación Contable y Tributaria de actualicese.co

Una persona natural va a solicitar en devolución el saldo a favor arrojado en la declaración del 2014; desde el 2010 ha venido arrastrando el saldo a favor, pero ahora que se va a pedir en devolución debe corregir la declaración del 2010; ¿Cómo se debe proceder con los siguientes años?

Un contribuyente firmó la declaración simplificada del impuesto al consumo en el espacio donde debe firmar el contador o revisor fiscal, ¿cómo debe realizar la corrección?

En el último cuatrimestre del año 2015, no se descontó el reteiva del período, ¿es procedente descontarlo en el primer cuatrimestre del 2016 o se debe corregir la declaración del 2015?

Una empresa realiza contratos de obras civiles y el IVA lo manejan sobre la utilidad; al momento de presentar la declaración del IVA, ¿debe informar el total de las compras o solo las que puede descontar del valor de IVA?

Se va a realizar un concurso de conocimiento y habilidad con los clientes y visitantes, y se entregará premios a los ganadores, ¿esto generaría impuesto a la ganancia ocasional para los ellos?

Una persona natural tiene varias volquetas hace un año, los clientes le piden materiales de trituración y esta los lleva y les cobra solo el transporte; sin embargo, en algunas ocasiones la cantera le factura el material, ¿cuál es la responsabilidad de la persona natural respecto al IVA?

Un ortodoncista tiene tres consultorios en distintos lugares de la ciudad, ¿por el hecho de tener mas de un establecimiento de comercio debe inscribirse en el régimen común del IVA, independientemente de que la actividad que realiza es excluida de este impuesto?

¿Es deducible del impuesto de renta y del CREE el pago que realiza la empresa a una aseguradora por concepto de póliza médica familiar para los directivos de la compañía y sus familias? El gasto no constituye salario y se paga directamente aseguradora.

Para efectos de la información exógena si una empresa dedicada a arrendar bienes inmuebles tiene un contrato con una inmobiliaria, ¿el ingreso y el IVA los debe reportar el inquilino o de la inmobiliaria?