Este artículo fue publicado hace más de un año, por lo que es importante prestar atención a la vigencia de sus referencias normativas.
El fraude, el incumplimiento y los ciberataques después de la pandemia se han vuelto extensos y complejos.
La alta dirección debe asegurarse de promover una cultura que fomente la conducta ética y el compromiso.
Hay empresas donde las personas se sienten cómodas alertando y denunciando.
Colombia se ubica en el puesto 87 entre 180 países evaluados por el índice de percepción de la corrupción 2021.
Durante 10 años Colombia ha obtenido calificaciones entre 36 y 39 puntos, es decir, sin variaciones estadísticamente significativas.
La ley de transparencia pone la lupa sobre el soborno transnacional, el lavado de activos y la financiación del terrorismo.
Se sancionarán las conductas delictivas que afectan el orden público-económico y la competitividad, las cuales impiden el crecimiento y desarrollo de la nación.
Ley 2195 del 18 de enero de 2022 permitirá a la Supersociedades combatir de forma más efectiva la corrupción y el soborno transnacional que involucre a personas jurídicas o entes corporativos.
La Ley de Transparencia crea el sistema de detección y alerta temprana para combatir el incremento patrimonial injustificado por parte de servidores públicos y conocer a los beneficiarios finales de los contratos.
Ricardo Jaime Reyes advierte que los fraudes son mucho más comunes de lo que se piensa, se presentan en organizaciones de cualquier tipo y tamaño.
Existen tecnologías antifraude que permiten a las compañías supervisar detalladamente los gastos para que no se presenten sorpresas en los cierres contables.
En esta conferencia, Ricardo Jaime Reyes afirma que en esta época las empresas comienzan a recibir en los reportes de gastos conceptos que suelen pasar desapercibidos. Es allí cuando muchos colaboradores pasan gastos no correspondientes a su trabajo, lo que genera fraudes y pérdidas económicas para las empresas. Los fraudes son mucho más comunes de […]
Existen soluciones tecnológicas que buscan evitar fraudes corporativos, permitiendo así que los departamentos contables tengan un trabajo mucho más automatizado y fiel a la realidad.
Conoce estas soluciones y algunos ejemplos de los fraudes que suelen presentarse.
Según Asobancaria, las denuncias por engaños bancarios aumentaron 59 %, y están relacionados principalmente con la banca móvil.
Aunque el sistema financiero está a la vanguardia en temas de seguridad, la alerta de los ciudadanos es fundamental para ir un paso adelante de los delincuentes.
La Supersociedades expidió el Concepto 220-054181, mediante el cual aclara que la interposición societaria no es el único evento o situación en que se puede presentar la figura de fraude a la ley, pues le corresponde al operador judicial determinar a partir de un análisis en qué casos se presentó esta figura.
De acuerdo con lo establecido en la NIA 240 (Responsabilidad del auditor en relación con el fraude) y 580 (Manifestaciones escritas) es responsabilidad del auditor realizar todos los procedimientos e indagaciones direccionados a detectar un riesgo de fraude en error material.
Hasta el 30 de abril de 2021 tienen plazo las sociedades para implementar programas de transparencia y ética empresarial.
No será necesario conocer a qué sector económico pertenece, así como los activos e ingresos que haya reportado el año anterior.
Sociedades vigiladas por la Supersociedades aplican.
Fundada en el año 2000 con la misión de “elevar el nivel profesional del Contador Público”
